Кредитование физических лиц. Российский и зарубежный опыт

В условиях современной российской экономики наблюдается стабилизация, постепенный рост уровня жизни населения. Это содействует более оптимистичному взгляду на свое будущее. Данная ситуация выступила как одна из важнейших причин развития рынка кредитования физических лиц: выдачи кредитов потребительских, автокредитования, ипотеки, образовательного кредитования, кредитования посредством кредитных пластиковых карт.
Социальный эффект кредитования, включая и ипотеку, будет ощутимым в нескором времени – будет необходим не один десяток лет для того, чтобы идеология «жизни в рассрочку» стала двигателем механизма социально-экономического развития государства. А что касается кредитов как таковых - на автомобиль, дачный участок, персональный компьютер, даже и на приобретение и улучшение жилья - всем ...

Введение 3
1 Теоретические основы кредитования физических лиц 6
1.1 Кредит как экономическая категория 6
1.2 Организация кредитования физических лиц 11
1.3 Исследование развития кредитования в экономике России 15
1.4 Кредитование физических лиц за рубежом 21
2 Анализ кредитования физических лиц на примере
Сибирского отделения ОАО «Сбербанка России» 28
2.1 Характеристика общих условий кредитования физических лиц 28
2.2 Оценка платежеспособности заемщика и определение
максимального размера кредита в банке 37
2.3 Рекомендации по совершенствованию системы кредитования
физических лиц в банке 45
Заключение 49
Глоссарий 52
Список использованных источников 54
Приложение А 57
Приложение Б 59

Кредит как экономическую категорию относят к важнейшим категориям науки экономики. Его исследованию посвящены различные произведения классиков марксизма, большое количество работ советских, а далее и российских, а вместе с тем зарубежных ученых экономистов. Но при этом данная тема не исследована полным образом, нуждается в дополнительных доработках, потому что отношения кредитного характера в условиях современной экономики достигли своего самого большего развития. В современных экономических условиях речь уже идет не о постоянном росте объемов денежных капиталов, которые предоставляются в ссуду, но также и о расширении субъектов отношений кредитных, а вместе с тем о растущем количестве непосредственно самих операций. В практике современного хозяйствования кредит остается очень существенным источником развития экономики. Кредитные операции являются самой доходной статьей бизнеса банковского сектора экономики. Посредством данного источника происходит формирование основной части чистой прибыли, которая отчисляется в резервные фонды и идет на выплату дивидендов банковским акционерам.
Банковские учреждения предоставляют кредиты разного рода юридическим и физическим лицам за счет собственного и заемного капитала. Средства банковского учреждения формируются посредством клиентских денежных средств на расчетных, текущих, срочных или других счетах; посредством кредита межбанковского; средств, которые мобилизованы непосредственно банковским учреждением во временное пользование посредством выпуска долговых ценных бумаг и т.п.
Кредитование физических лиц с каждым годом должно приобретать наибольшее распространение и развитие в области предоставляемых банковским учреждением услуг. Развитие кредита идет совместно с повышением масштабов производства и объемов продаж. Такой является закономерность его движения, потому что он выступает как порождение процессов материального характера: повышение материальных потоков и услуг неизбежным образом влечет за собой необходимость использования дополнительных источников финансового обеспечения затрат. В качестве такого источника объективным образом выступают заемные средства.
В условиях современной российской экономики наблюдается стабилизация, постепенный рост уровня жизни населения. Это содействует более оптимистичному взгляду на свое будущее. Данная ситуация выступила как одна из важнейших причин развития рынка кредитования физических лиц: выдачи кредитов потребительских, автокредитования, ипотеки, образовательного кредитования, кредитования посредством кредитных пластиковых карт.
Социальный эффект кредитования, включая и ипотеку, будет ощутимым в нескором времени – будет необходим не один десяток лет для того, чтобы идеология «жизни в рассрочку» стала двигателем механизма социально-экономического развития государства. А что касается кредитов как таковых - на автомобиль, дачный участок, персональный компьютер, даже и на приобретение и улучшение жилья - всем этим можно и необходимо воспользоваться уже сегодня.
Вне зависимости от такого развития рынка кредитования физических лиц, он достаточно слабо освоен банковскими структурами. В современных условиях экономики почти не существует граждан, у которых была бы длинная положительная кредитная история. Для этого в нашей стране еще недостаточно проработана нормативно-правовая база. Если в США при выдаче кредита банковские учреждения, прежде всего, обращают внимание на то, брал ли клиент ссуды раньше и как за них расплачивался, то в России до сих пор значительную роль при этом играет платежеспособность заемщика.
Высокая теоретическая и практическая значимость совершенствования управления кредитованием физических лиц свидетельствует об актуальности темы исследования работы. Актуальность темы исследования определила ее цель, задачи и структуру работы.
Гипотеза исследования – кредитование физических лиц является одни из важнейших факторов стимулирования экономического роста.
Целью дипломного исследования выступает анализ кредитования физических лиц в условиях современной российской экономики рыночного типа.
В качестве основных задач исследования выступают следующие:
- определение кредита как экономической категории;
- представление организации кредитования физических лиц;
- исследование развития кредитования в экономике России;
- характеристика кредитования физических лиц за рубежом;
- представление общих условий кредитования физических лиц в Сибирском отделении Сбербанка России;
- характеристика оценки платежеспособности заемщика и определение максимального размера кредита в Сибирском отделении Сбербанка России;
- представление рекомендаций по совершенствованию системы кредитования физических лиц в банке.
Объект исследования - организация процесса кредитования физических лиц в Сибирском отделении ОАО «Сбербанка России».
Предмет исследования – процесс кредитования физических лиц.
Методы исследования: анализ финансово-экономической литературы, метод сравнения, графический и табличный методы.
Структура работы: работы состоит из введения, двух глав, заключения, глоссария, списка использованных источников и приложений.

В Великобритании, Канаде, США определяется лимит по овердрафту, который выступает, пожалуй, самым простым способом кредитования. При овердрафте банковским учреждением предоставляется кредит, выдавая клиенту денежные средства (или оплачивая его счета) с текущего счета клиента сверх имеющегося на счете остатка, в пределах определенного лимита (в результате на счете образуется дебетовое сальдо). Величина лимита, то есть максимальный размер суммы овердрафта, определяется при открытии текущего счета специальным соглашением между банковским учреждением и клиентом. Овердрафт является удобным для клиента тем, что предоставляет возможность брать взаймы именно ту сумму, которая ему нужна в данный момент, выплачивая процент только за фактически израсходованные средства [10, с.74]. При овердрафте всесуммы, которые зачисляются на текущий счет клиента, направляются в погашение задолженности, в связи с чем размер кредита изменяется по мере поступления средств. Начисление процента по овердрафту производится ежедневно и только на сумму, которая превышает остаток на текущем счете.Широко распространенной формой открытия кредитного лимита является лимит по контокоррентному счету, открываемому заемщику. Предоставляемый в такой форме кредит называется контокоррентным. Контокоррентный счет представляет собой сочетание ссудного счета с текущим. На нем учитываются все операции банка с клиентом: на дебет счета записываются ссуды, предоставленные банком клиенту, а на кредит - суммы, поступающие в банк от клиента в виде выручки от реализации продукции, вкладов. Лимит кредитования устанавливается банком исходя из финансового положения клиента, его связей с банком и других факторов. Расчеты по контокоррентному счету осуществляются не по каждой отдельной сделке, а периодически на основе сальдо, обычно ежеквартально. Контокоррентный кредит широко используется в Германии, Бельгии, Голландии, Италии, США. И овердрафт, и контокоррент формально являются кредитами до востребования, но на практике они постоянно продлеваются для постоянных клиентов.В большинстве государств лимит отрывается в форме открытия кредитной линии, то есть юридически оформленного соглашения между банковским учреждением и заемщиком, по которому банк обязуется предоставлять заемщику кредиты на согласованную сумму в течение определенного временного периода. Иногда данное соглашение заключается в устной форме. Такого рода неформальное обязательство банковского учреждения называют открытой кредитной линией, или открытым кредитным лимитом. Обычно кредитная линия открывается на год, хотя является возможным ее продление. Удобство для заемщика и банковского учреждения при данной форме ссуды состоит в том, что в течение действия кредитного лимита заемщик в любой момент может получить ссуду без дополнительных переговоров с банком и заключения отдельного кредитного договора. В то же время за банковским учреждением сохраняется право отказа в выдаче ссуды в пределах открытого кредитного лимита, если положение заемщика стало хуже. Еще одной особенностью открытия кредитной линии выступает то, что оно нередко сопровождается требованием банковского учреждения к заемщику хранить на собственном текущем счете так называемый компенсационный остаток в размере не менее 20% от суммы кредита. В результате возрастает реальный уровень процента, который взимается по ссуде [33, с.84].Одной из форм банковских ссуд является предоставление кредита с использованием специально открываемого ссудного счета. В этом случае вся сумма перечисляется с дебета ссудного счета на кредит текущего счета клиента или его расчетного счета. Кредит может предоставляться также путем оплаты со ссудного счета заемщика расчетно-денежных документов или выдачи ссуд наличными деньгами. Конкретные формы выдачи кредитов предусматриваются в кредитных соглашениях и кредитных договорах.Условия выдачи кредитов дифференцируются в зависимости от величины капитала заемщика, его связей с банком. Более обеспеченным заемщикам, имеющим длительные тесные связи с банками, кредиты предоставляются на более значительные сроки, без обеспечения, из более низкого процента. Обычно банки периодически устанавливают и публикуют минимальную первичную, или базовую, ставку - ставку по необеспеченным краткосрочным ссудам первоклассным заемщикам. По различным категориям заемщиков ставки устанавливаются на несколько пунктов выше базовой.Высокие темпы инфляции в середине 70-х годов привели к распространению такой техники банковского кредитования, при которой снижается кредитный риск. Это прежде всего так называемые ролловерные (от англ. rollover - возобновление), или возобновляемые, кредиты. Они представляют собой разновидность средне и долгосрочных кредитов, предоставляемых по «плавающим» ставкам процента, которые пересматриваются через обусловленные в кредитном соглашении сроки (обычно три - шесть месяцев) согласно текущим рыночным ставкам по краткосрочным кредитам. При согласовании между участниками кредитного соглашения общего срока кредита период его использования делится на временные отрезки (субпериоды), для каждого из которых устанавливается вновь ставка процента. Хотя ролловерные кредиты определяются на средние сроки, их выписка производится на короткие сроки, после чего будет возобновление кредита, и так до той поры, пока не истечет совокупный срок кредита. Периодические пересмотры ставки процента уменьшают риск убытков банковских учреждений от роста ставок по краткосрочным депозитам, которые выступают важнейшим источником средств для среднесрочных кредитов.Снижение уровня кредитного риска обеспечивают синдицированные, или консорциальные, кредиты. Так называют кредиты, которые предоставляются двумя или более банковскими учреждениями одному заемщику. Предоставляя такого рода кредит, банковские учреждения объединяют на срок собственные средства, при этом образуя синдикат. Согласно заключаемому соглашению, каждое банковское учреждение берет на себя обязательство предоставления в определенных размерах средства для общего кредита. Синдицированные кредиты могут предоставляться также не синдикатом, а отдельным банковским учреждением, который после заключения соглашения с заемщиком привлекает другие банковские учреждения, выдавая им так называемые сертификаты участия. Коллективная организация кредитов предоставляет возможность распределить риск каждого банковского учреждения, а также повысить объем кредита [8, с.115].Помимо указанных выше форм кредита достаточно распространенными являются также такие:ссуды под недвижимость (под закладную);ссуды под ценные бумаги; потребительские [10, с.75].При проведении анализа зарубежного опыта кредитования можно отметить, что виды кредита самых перспективных направлений (ипотечное, вексельное, пластиковые карточки) и методики анализа кредитоспособности ссудозаемщиков уже достаточно широко используются в учреждениях ОАО «Сбербанка России». В связи с этим можно заметить, что Сберегательный банк приблизительно стоит на одной ступени развития вместе с зарубежными банковскими учреждениями.2 Анализ кредитования физических лиц на примере Сибирского отделения ОАО «Сбербанка России»2.1 Характеристика общих условий кредитования физических лиц Наряду с кредитованием юридических лиц Сбербанк традиционно предоставляет потребительские кредиты населению: краткосрочные и долгосрочные (Приложение А). Кредиты предоставляются физическим лицам - гражданам Российской Федерации в возрасте от 18 лет при условии, что срок возврата кредита по договору наступает до исполнения 75 лет.При предоставлении заемщику кредита в сумме, которая не превышает 100 долларов США (или рублевого эквивалента этой суммы), и на срок, не более 6 месяцев, максимальный возрастной ценз не устанавливается. Кредиты предоставляются, если иное не установлено другими нормативными документами Сбербанка России по кредитованию физических лиц: - по месту регистрации заемщиков; - по месту нахождения предприятия – работодателя заемщика, клиента Банка, по ходатайству этого предприятия и при условии предоставления им поручительства в обеспечение исполнения обязательств заемщика по кредитному договору. Кредитование заемщика производится на основе кредитного договора, предусматривающего единовременную выдачу кредита; Кредитный договор, как правило, содержит следующие разделы:1 Предмет договора.В этом разделе указываются: наименование договаривающихся сторон; предмет договора; вид кредита, его сумма, срок, процентная ставка.2 Условия предоставления кредита.В этом разделе указываются: условия обеспечения обязательств по кредиту, порядок выдачи и погашения кредита, а также порядок начисления и уплаты процентов за кредит. 3 Условия расчетов и платежей.Суммы, вносимые заемщиком в счет погашения задолженности по договору, направляются, вне зависимости от назначения платежа, указанного в платежном документе, в следующей очередности:- на уплату неустойки;- на уплату просроченных процентов;- на уплату срочных процентов;- на погашение просроченной задолженности по кредиту;- на погашение срочной задолженности по кредиту. 4 Обязательства и права кредитора. Права и обязанности кредитора вытекают из действующего законодательства, а также определяются особенностями каждой конкретной кредитной сделки, ситуацией на рынке кредитных ресурсов.5 Обязательства и права заемщика. Заемщик обязан предоставить страховой полис, обеспечить явку поручителей и предоставление необходимых документов для оформления договоров поручительства и залога в течение пяти рабочих дней с дня заключения договора. Заемщик вправе получит кредит в течении 45 дней от даты заключения договора. При повышении кредитором процентной ставки заемщик имеет право погасить всю сумму кредита на условиях взимания прежней процентной ставки в течение трех месяцев от даты отправки кредитором извещения.6 Основания и порядок расторжения договора.7 Прочие условия.8 Юридические адреса сторон.Кредиты предоставляются в валюте РФ и в иностранной валюте.Максимальный размер кредита для каждого заемщика определяется на основании оценки его платежеспособности и предоставленного обеспечения возврата кредита, а также с учетом его благонадежности.Обязательным условием предоставления кредита является наличие обеспечения своевременного и полного исполнения обязательств заемщиком.В качестве основного обеспечения Банк принимает:- поручительства граждан Российской Федерации, имеющих постоянный источник дохода поручительства юридических лиц;- залог недвижимого имущества (в качестве единственного обеспечения не принимается, если иное не установлено другими нормативными документами Сбербанка России по кредитованию физических лиц);- залог транспортных средств и иного имущества (в качестве единственного обеспечения не принимается, если иное не установлено другими нормативными документами Сбербанка России по кредитованию физических лиц); - залог мерных слитков драгоценных металлов с обязательным хранением закладываемого имущества в Банке; - залог ценных бумаг Сбербанка России и государственных ценных бумаг; - гарантии субъектов Российской Федерации или муниципальных образований. Уплата процентов производится ежемесячно одновременно с погашением кредита, начиная с 1-го числа месяца, следующего за месяцем получения кредита. Ежемесячный дифференцированный платеж по кредиту (по основному долгу и процентам) определяется по формуле (3): Пл=ST+O*D*r365366*100, (3)где Пл – дифференцированный размер платежа по кредиту;S – величина предоставляемого кредита;r –ставка процента по кредиту;Т – срок пользования кредитом (в месяцах, кварталах);О – остаток задолженности по основной сумме долга;D – число календарных дней в платежном периоде.Далее нужно рассмотреть пример. Клиентом в декабре 2012 года был получен «Потребительский кредит без обеспечения», в сумме 39 600 рублей, под 15% годовых, сроком на 12 месяцев. В таблице 1 представлен ежемесячный график платежей по кредиту.Таблица 1 – Ежемесячный график платежей по «Потребительскому кредиту»Дата погашения кредитаСумма основного долга, руб.Сумма процентов, руб.Общая сумма, руб.Январь 2013г.33004953795Февраль 2013г.33004543754Март 2013г.33004123712Апрель 2013г.33003713671Май 2013г.33003303630Июнь 2013г.33002893589Июль 2013г.33002483548Август 2013г.33002063506Сентябрь 2013г.33001653465Октябрь 2013г.33001243424Ноябрь 2013г.3300833383Декабрь 2013г.3300413341Размер процента ставки по вновь выдаваемым кредитам утверждается согласно Постановлению Правления ОАО «Сбербанка России». За обслуживание ссудного счета заемщиком вносится единовременный платеж (тариф) в размере от 0 до 3 процентов от размера кредита по договору. С целью получения кредита заемщиком предоставляются в Банк такого рода документы:1) заявление - анкета;паспорт или иной документ, который удостоверяет личность заемщика, его поручителя и/или залогодателя (предъявляются);3) документы, которые подтверждают размер доходов и размер производимых удержаний заемщика и его поручителя за последние полгода:- для работающих - справка фирмы, на которой работают и заемщик, и его поручитель;- для пенсионеров - пенсионное удостоверение и справка из государственных органов социальной защиты населения.Если пенсионером получается пенсия через Банк, справка из государственных органов социальной защиты населения может не представляться.При обращении заемщика в Банк за получением кредита кредитный работник расспрашивает о цели, на которую запрашивается кредит, объясняет условия и порядок предоставления кредита, ознакамливает с перечнем документации, которая необходима для получения. Регистрация заявления-анкеты производится кредитным работником в журнале по учету заявлений; на заявлении-анкете ставится дата регистрации и номер регистрации.С паспорта (удостоверения личности) и иных документов, которые подлежат возврату, должны быть сняты ксерокопии. На копиях, которые сделаны кредитным работником, проставляется отметка «копия верна» за его подписью и дата сверки непосредственно с подлинником. На обратной стороне заявления-анкеты (или отдельно взятом листе) кредитным работником составляется опись принятых документов. Кредитным работником производится проверка представленных заемщиком и поручителем документов и сведений, которые указаны в заявлении-анкете, определяет платежеспособность и заемщика, и поручителя.При проведении проверки сведений кредитным работником выясняется при помощи базы данных по заемщикам - физическим лицам и запросов в иные филиалы ОАО «Сбербанка России», которые предоставили кредиты, кредитную историю заемщика, поручителя, величина задолженности по ранее полученным ими кредитам, а также предоставленным поручительствам.Целесообразным является то, чтобы в качестве поручителей выступали физические лица, которые состоят с заемщиком в родственных отношениях: супруги, родители, дети совершеннолетние, усыновители, попечители и т.д., вне зависимости от уровня их платежеспособности (если они не буду являться единственными поручителями по такому кредиту), если другое не установлено прочими нормативными документами ОАО «Сбербанка России» по кредитованию физических лиц. Заемщиками Сибирского отделения Сбербанка России являются более 250 тысяч человек (если учесть численность населения примерно 2500000 человек, то это каждый 10 человек является заемщиком). Совокупная сумма кредитов физических лиц приблизительно составляет 3330 млн. руб. Это результаты плодотворной работы работников банка и его кредитных отделов.Вся работа направлена на:увеличение объема прибыли банка;увеличение собственного капитала, а источником роста капитала является чистая прибыль;повышение приоритета кредитной политики (повышения развития операций по кредитованию населения).Подводя анализ кредитования физических лиц, необходимо начать с изучения кредитного продукта.Анализ численности заемщиков по видам кредита в Сибирском отделении ОАО «Сбербанка России» (2011-2012 гг.) представлен в таблице 2.Таблица 4 - Анализ численности заемщиков по видам кредита в Сибирском отделении ОАО «Сбербанка России» за 2011-2012 годыВид кредитованияЧисло заемщиковОтклонение2011 г.2012г.Абсолют., +/Относит., %Кредит с обеспечением 1005051123421983719,7Кредит без обеспечения 11081411668258685,3Кредит «Образовательный»20002082824,1Автокредитование179808341-9639-53,6Жилищное кредитование16641168241831,1Всего заемщиков (чел.)24794025627183313,4Проводя анализ заемщиков Сибирского отделения ОАО «Сбербанка России», необходимо сконцентрировать свое внимание на том, что численность населения региона обслуживания сибирского отделения примерно составляет более 2500 тыс. человек. На 1 января 2013 года число заемщиков, зарегистрированных в Сибирском отделении ОАО «Сбербанка России», составило 256,3 тыс. человек, следовательно, это составляет 10,3% от общего количества населения.Из данных таблицы видно, что лидирующую позицию занимает кредит без обеспечения. Сопоставляя данные 2011 и 2012 гг., можно отметить тенденцию к снижению по некоторым видам кредита – это негативное явление в деятельности Сибирского отделения ОАО «Сбербанка России». Значительные изменения в большую сторону произошли по лидирующим видам кредита. Это объясняется тем, что, в первую очередь, повысилась потребность в дополнительном привлечении денежных средств и удовлетворении своих потребностей в связи с получением постоянной работы и стабильного заработка. Во-вторых, на рынке банковских услуг появились и другие конкуренты, предоставляющие кредиты на более льготных условиях, однако при более высокой процентной ставке, а именно: банк «Хоум кредит» и другие.В таблице 5 представлена динамика объема денежных средств по Сибирскому отделению ОАО «Сбербанка России».Таблица 5 - Динамика объема денежных средств заемщиков по Сибирскому отделению ОАО «Сбербанка России»Вид кредитованияСумма займа 2011 г.Сумма займа 2012 г.Отклонениемлн. руб.уд вес, %млн. руб.уд вес, %Абсол., +/Относ., %Кредит с обеспечением 44425431,2750501031,756075613,7Кредит без обеспечения 62340543,8874582346,8912241819,6Кредит «Образовательный»578234,07636234,00580010,0Автокредитование654944,61725304,56703610,7Жилищное кредитование22972816,1720359412,80-26134-11,4Общая сумма кредитов1420704100,001590580100,0016987612,0По данным таблицы 5 видно, что общая сумма выданных денежных средств в 2012 году повысилась на 169876 млн. руб. Такое повышение произошло за счет роста заемщиков по потребительскому кредиту с обеспечением и без обеспечения.Сибирское отделение ОАО «Сбербанк России» имеет много отделений по региону. Общее число заемщиков по Сибирскому отделению в 2012 году по сравнению с 2011 годом повысилось на 8331 чел., что в процентом выражении составило 3,4%. На это положение повлияло более гибкая политика кредитования банка даже отдаленных населенных пунктов от отделений банка и т.д.Необходимо заметить, что преобладающим числом заемщиков является городское население. Для улучшения кредитной политики, которую проводит банк необходимо обратить особое внимание на население, проживающее в сельской местности. В этой связи необходимо провести следующие мероприятия:проводить разъяснительную работу среди населения через систему радио, телевидения, прессу;повышать качество основных банковских операций;привлекать менеджеров для работы с населением;поднять банковский сервис в процессе кредитования;снизить тарифные расценки, связанные с обслуживанием клиента по подготовке документации кредитной заявки.Важнейшим приоритетом кредитной политики является развитие операций кредитования населения. Постоянно стремиться расширять спектр и качество кредитных услуг, непрерывно совершенствует и обновляет продуктивный ряд, включает кредитные продукты как универсальные, так и учитывающие специфику отдельных групп клиентов (что немаловажно).