Международно-правовое регулирование финансовой политики в ЕС

Заключение

Для создания конкурентоспособной экономики в зоне ЕС необходимо перейти к эффективному организационно-правовому механизму регулирования трех основных областей Европейского финансового пространства – инвестиционные услуги на рынке ценных бумаг, банковская и страховая деятельность. Эти области подвержены схожим системным рискам, что предполагает необходимость организации на общеевропейском уровне эффективного контрольного механизма, а быстрая эволюция указанных сфер финансовой деятельности требует столь же своевременной реакции со стороны европейского законодателя. В связи с этим институты ЕС начали процесс Ламфалусси, выражающийся в создании новой организационно-правовой структуры в сфере регулирования финансовых услуг.
Данный процесс, получивший имя одного из своих разработчик ...

Содержание
Введение 3
Глава 1. Становление и развитие финансовых отношений в праве ЕС 5
1.1 Формирование международно-правового регулирования финансовых отношений в ЕС 5
1.2 Понятие финансовой политики в ЕС 14
Глава 2. Правовые основы регулирования финансовой политики в ЕС 31
2.1 О правовом регулировании финансовых правоотношений и финансовой политики 31
2.2 Основы правового регулирования политики Европейского союза в области финансовых услуг 38
Глава 3. Финансовая политика ЕС в рамках интеграционных процессов 44
3.1 Oрганизация деятельности финансовых регуляторов в Европейском cоюзе 44
3.2 Финансовая политика ЕС и Европейский фонд финансовой стабильности 52
Заключение 65
Список использованных документов и литературы 68

Введение

Будучи субъектом международного права, ЕС стремится активно участвовать в международных отношениях, с тем чтобы обеспечить защиту своих интересов и прав. Не является исключением в этом отношении их участие в деятельности международных организаций. Разумеется, характер и содержание международных правоотношений ЕС с международными организациями существенно отличается от его отношений с третьими странами. Исключением в этом отношении выглядят взаимоотношения ЕС с другими интеграционными объединениями, преследующими аналогичные или близкие Сообществу цели. Если позволяют положения их учредительных актов, ЕС заключает с ними соглашения, содержащие обязательства, аналогичные тем, что можно встретить в соглашениях с отдельными странами. Такие соглашения — это новое явление в международн ых отношениях. [4, с. 22]
В тех случаях, когда отношения с другими организациями не представляют для ЕС торгового интереса, Союз имеет статус наблюдателя, как, например, в ООН и в ее различных службах, органах и специализированных учреждениях (ЮНКТАД, ЭКЕ ООН, ЮНЕСКО, ЮНИДО и т. д.). Кроме того, Сообщество поддерживает отношения и с иными, не связанными с ООН международными организациями, например, с Организацией экономического сотрудничества и развития (ОЭСР).
Как и в случае отдельных государств представительство в международных организациях от имени ЕС осуществляет Комиссия, хотя делегация состоит из представителей Комиссии и государства — члена ЕС, председательствующего в Совете министров. Такой двойной характер представительства отражает переплетение экономических и политических аспектов международных отношений ЕС. Кроме того, многие экономические вопросы, которыми занимается ООН, относятся к пограничной компетенции Сообщества и его членов. Таким образом, двойное представительство облегчает рассмотрение вопросов, касающихся одновременно внешнеэкономических и внешнеполитических интересов ЕС. Зачастую государства-члены вырабатывают общую позицию по вопросам внешней политики в рамках ЕПС, которая затем доводится до сведения ООН через государство-член, председательствующее в Сообществе.
Можно встретить утверждение о том, что статус наблюдателя, предполагающий отсутствие права голоса и невозможность вносить предложения или поправки к ним, создает некоторые проблемы для такой организации, как ЕС, имеющей исключительные полномочия действовать в ряде областей экономической политики. Известны также попытки ЕС получить статус члена в ряде специализированных учреждений ООН. Признавая, что в такого рода утверждениях и претензиях имеется доля справедливости, нельзя, однако, не усомниться в том, что уже созрели необходимые условия для предоставления Сообществу в ООН или аналогичной организации статуса полноправного члена. [7, с. 29]
Более реалистичным представляется движение в направлении уточнения статуса ЕС в системе ООН путем расширения его прав как наблюдателя и выработки нового наименования этого статуса, например, ассоциированного члена ООН.
Выбранная тема «Международно-правовое регулирование финансовой политики в ЕС» является, несомненно, актуальной, теоретически и практически значимой.
Цель работы – изучить международно-правовое регулирование финансовой политики в ЕС.

В течение 14 дней после одобрения проекта бюджета Европарламентом и отклонения его Евросоветом – в этом случае Европарламент в течение 14 дней может решить, подтвердить ли все свои изменения в проекте бюджета или только некоторые из них. При не подтверждении хотя бы одного изменения в нем принимается согласованное в согласительной комиссии точка зрения в отношении позиции проекта бюджета, которая является предметом изменения, и тогда общесоюзный закон по установлению плана бюджета на очередной год признается на этой основе в качестве принятого.
Заключительный момент процедуры принятия бюджета на очередной год – Председатель Европарламента подтверждает, что общесоюзный закон о бюджете ЕС окончательно принят.
 Последним нововведением, которое касается процедуры, связанной с планом бюджета, является ежегодное составление Еврокомиссией отчета о его исполнении (статья 3-408) и направление его в Евросовет и в Европарламент. Отчет должен позволить произвести оценку исполнения бюджетного плана в связи с процедурой уменьшения финансовой нагрузки и на этой основе приступить к разработке проекта бюджета на очередной год. С этой целью Еврокомиссия совместно с Европейской счетной палатой и под контролем Европарламента осуществляет надзор за исполнением бюджетного плана с тем, чтобы бюджетные средства направлялись на мероприятия и нужды в строгом соответствии с позициями этого плана и согласно  принятому порядку их использования.  
В начале третьего раздела Конституции ЕС содержатся общеприменяемые положения об интеграции и тесной взаимосвязи стран-членов ЕС. В статье III-115 прямо говорится о том, что Европейский Союз строится на основе признания тесной связи его стран-членов при осуществлении мероприятий в различных областях внутренней политики, а его важнейшими его целями при осуществлении этой политики являются:
- борьба с дискриминацией любого вида по причине пола, расы или этнического происхождения, религии или мировоззрения, инвалидности, возраста или сексуальной ориентации;     
- защита животных (согласно соответствующему протоколу к прежнему Договору о европейском содружестве);
- содействие более высокому уровню занятости, предоставление соразмерной социальной защиты, борьба с социальным разделением, достижение более высокого уровня общего и профессионального образования и при охране здоровья людей.
  Конституция ЕС создает также правовую основу для принятия законов по установлению принципов и условий, в т.ч. экономического и финансового вида, которые могут послужить в качестве основы для осуществления услуг, представляющих общеэкономический интерес.
  Внутренний рынок.  Глава Конституции ЕС, которая посвящена этой области внутренней политики, состоит из 7 подглав (осуществление внутреннего рынка, свободный доступ на него и свободное обращение услуг, свободное обращение товаров, капиталов и платежей, правила конкуренции, налоговые предписания и общие положения). Хотя все эти положения уже полностью содержатся в Европейском договоре о содружестве, тем не менее, они также включены и в текст Конституции
  Правовые основания для облегчения свободного доступа на внутренний рынок для всех стран-членов ЕС были распространены на сферу социальных выплат как для наемных работников, так и для самостоятельно работающих лиц (статья III-136). Впрочем, следует отметить, что здесь отступили от принципа единогласия при принятии решений и в будущем решения будут приниматься квалифицированным большинством. В то же время подчеркивается, что эти правовые основания не должны относиться к другим категориям граждан ЕС, например, к обучающимся лицам, пенсионерам. Кроме того, разрешается стране-члену ЕС, которая полагает, что если проект принятого (квалифицированным большинством) правового акта в части социальных гарантий существенным образом нарушает ее систему социального обеспечения или может нанести ущерб финансовому состоянию страны, она может обратиться в Евросовет с предложением об отсрочке для нее законодательной процедуры в течение, по крайней мере, 4 месяцев.
  Относительно свободного обращения капиталов в статье III-158 появился новый абзац в части ограниченных национальных налоговых мер по отношению к третьим странам, которые принимаются какой-либо страной-членом ЕС с одобрения Еврокомиссии или Евросовета. В статье III-160 предусматриваются новые правовые основы для принятия законов о применении необходимых административных мер по ограничению свободного обращения капиталов и замораживания вкладов их собственников или владельцев (физических и юридических лиц, групп или негосударственных организаций) в качестве превентивных мер в борьбе с терроризмом и связанной с ним активности.
  В статьях III-165 и 168 категорически предусматривается, что только Еврокомиссия в рамках своих полномочий может разработать и рекомендовать к исполнению положения о правилах конкуренции для предприятий и предоставлении им государственной помощи. При ее предоставлении указывается, что Евросовет в течение 5 лет после вступления в силу Конституции ЕС может своим решением отменить положение о совместимости помощи для экономики какой-либо стране-члену ЕС с финансовым взносом ее в бюджет Союза, а также дополнить это положение категорическим указанием на конкретные области направления этой помощи, например, на структурные преобразования в экономике, улучшения финансового или социального положения в стране. В статье III-191 говорится о дополнительных мерах по избежанию искажений в области экономической конкуренции, а в статье III-173 рассматриваются национальные меры, которые оказывают воздействие на внутренний рынок ЕС и могут помешать его нормальному функционированию. Поэтому эта статья Конституции ЕС предоставляет право совету министров экономики стран-членов ЕС через типовой общесоюзный закон регулировать применение этих национальных мер и требует единогласного решения при допущении каких-либо исключений.
  В статье III-176 предусматривается новый правовой принцип для принятия общесоюзных законов или общих законов о мерах по созданию Европейского правооснования и его защите в связи с правом на интеллектуальную собственность, а также на введение в действие центральных положений о допуске, координации и контроле этого права. Этими положениями должно также регулироваться и применение языков во всех сферах функционирования ЕС.
 Положения в этой области внутренней политики ЕС (статьи III-203-209) принципиально не были изменены в Конституции Союза в сравнении с Европейским договором о содружестве. Следует, конечно, отметить, что обеспечение координации политико-экономических мер, осуществляемые странами-членами ЕС в области трудовой занятости, признается разве что в качестве особого полномочия Союза. В настоящее время, как известно, вопросы свободного доступа граждан стран-членов ЕС в качестве наемных работников на рынок труда любой его страны регулируются национальным или двусторонним трудовым правом. В договоре о вступлении новых европейских стран в ЕС предусматриваются переходные сроки от одного года до 7 лет для свободного доступа ее граждан в качестве наемных работников на общий рынок труда. При этом для центрально- и восточноевропейских стран действует т.н. модель «2 + 3 + 2», т.е. три фазы переходного срока. В течение первых двух лет этого срока свободный доступ на общий рынок труда этих стран невозможен. В этот период по отношению к ним продолжают действовать национальные или двусторонние положения о доступе на рынок труда. Тем самым остальные (т.е. старые) страны-члены ЕС могут решить, когда они откроют свой рынок труда для граждан новых стран на основе своих национальных мер. По истечении первой фазы старые страны-члены ЕС обязаны путем соответствующего сообщения проинформировать Еврокомиссию о том, хотят ли они и далее сохранить согласованные в договоре о вступлении новых стран в ЕС переходные положения о национальных мерах по ограничению свободного доступа на их рынок труда в течение последующих трех лет или предоставить им право на свободный доступ на рынок труда. Старые страны-члены ЕС, которые после 5 лет хотят сохранить и дальше (т.е. еще на два года) национальные положения о доступе на их рынок труда (из-за трудностей на нем), вновь должны проинформировать об этом Еврокомиссию. Но переходной срок в 7 лет остается крайним сроком, по его истечении старые страны-члены ЕС уже не могут ограничить свободный доступ на свой рынок труда гражданам вновь принятых в ЕС стран. 
  Договор о вступлении новых европейских стран в Европейский Союз в части доступа на рынок труда старых стран-членов ЕС касается наемных работников и членов их семей из числа граждан новых стран-членов ЕС. Эти наемные работники рассматриваются в качестве «мигрирующих» в смысле общего права ЕС, у которых в принципе имеется лишь правопритязание на вступление в трудовые отношения на расположенных на территории старых стран-членов ЕС предприятиях. В противоположность этому наемные работники – граждане новых стран-членов ЕС, которые направляются на ограниченный срок их работодателем (т.е. не по собственной инициативе) с одного расположенного на их родине предприятия на другое предприятие, расположенное в другой, но старой  стране-члене ЕС, получают право в пределах этого ограниченного срока на работу в ней. Для деятельности в качестве самостоятельно работающего лица (т.е. в части создания собственного предприятия) не предусматривается никакого ограничительного правила, нужно лишь соблюдать при этом наряду с профессиональными и промысловыми правовыми положениями соответствующей страны-члена ЕС также и правовые положения в части пребывания в ней.
  Следует отметить также, что уже с первого дня вступления новой европейской страны в ЕС доступ ее граждан на рынок труда старых стран-членов ЕС в качестве наемных работников улучшается. Это заключается в том, что они получают т.н. преференции (льготы) Европейского сообщества в части трудоустройства относительно граждан из третьих стран. Эти льготы предусматривают возможность приема граждан вступивших в ЕС европейских стран работу на свободные рабочие места в старых странах-членах ЕС, наличие которых подтверждает европейская служба занятости (система EURES – European Employment Services) или, соответственно, государственное агентство по трудоустройству данной страны. Кроме того, договор о вступлении в ЕС предусматривает, что трудовая занятость на законных основаниях в старых странах-членах ЕС при определенных условиях ведет к неограниченному доступу на ее рынок труда. Для этого надо проработать в ней непрерывно в течение не менее 12 месяцев со дня вступления новой страны в ЕС.
  Сотрудничество в экономической, социальной и территориаль-ной области внутренней политики.  Статья III-213 Конституции ЕС предусматривает сотрудничество его стран в области социального обеспечения с помощью Еврокомиссии, которой предоставляется право на инициативы в этой области внутренней политики в рамках концепции на открытую координацию (установление направлений социального развития, разработка социальных индикаторов, регулярный контроль и оценка состояния и т.д.) и информирование об этом Европарламента. В статье III-223 указывается, что к моменту подписания договора о Конституции ЕС членами Евросовета были установлены первые положения о структурном фонде ЕС (финансовые средства для осуществления структурных преобразованиях в экономике стран-членов ЕС) и фонде помощи его отстающим странам в общем бюджете ЕС. Средства из этих фондов выделяются на основе единогласно принятых решений Европарламентом (в последующем – на основании решений, принятых квалифицированным в нем большинством).
  В статье III-231 рассматривается общая организация аграрных рынков ЕС, которая должна регулироваться посредством Европейского закона или ряда типовых законов, а также указываются цели осуществления общей аграрной политики и политики в области рыболовства, меры по установлению согласованных цен на продукцию, изъятию дополнительной прибыли, финансовой помощи и количественных ограничений. Эти меры по предложению Еврокомиссии принимает Евросовет без заслушивания их Европарламентом. Необходимые финансовые средства для осуществления этих мер и оказания финансовой помощи предоставляются из аграрного фонда общего бюджета ЕС.
  Аналогично сотрудничеству стран-членов ЕС в социальной области посредством Еврокомиссии осуществляется сотрудничество стран в области науки, освоения космоса и технологических исследований (статьи III-248-255). Согласно ним Еврокомиссии предоставляется право на инициативы в этой области внутренней политики в рамках концепции на открытую координацию (установление направлений научного прогресса, разработка технологических индикаторов, обмен опытом, регулярный контроль и оценка состояния и т.д.) и информирование об этом Европарламента. Финансовые средства для содействия осуществлению совместных программ научных исследований и специфических программ отдельных стран-членов ЕС выделяются Евросоветом по предложению Еврокомиссии и по согласованию их с Европарламентом из соответствующей статьи расходов общего бюджета ЕС.
  В статье III-256 рассматриваются правовые основы для выработки общих мер по надежному обеспечению энергоснабжения стран-членов ЕС (использование различных источников энергии, создание общей структуры энергоснабжения, вопросы налогообложения), которые должны быть обобщены соответствующим Европейским законом (или рядом типовых законов).
  Сотрудничество стран-членов ЕС в области профессионального образования, молодежи и спорта, здравоохранения, защиты от природных катастроф, охраны окружающей среды, туризма и в других областях внутренней политики (статьи III-278-284) направлено на осуществление координации соответствующей национальной деятельности, выработку общих целей и соответствующих нормативов и оказание организационного и финансового содействия в проведении определенных мероприятий из средств общего бюджета ЕС.
Глава 2. Правовые основы регулирования финансовой политики в ЕС
2.1 О правовом регулировании финансовых правоотношений и финансовой политики
В Европейском союзе полноценное функционирование финансового рынка и осуществление финансовых услуг стало возможным с появлением и реализацией свободы передвижения капитала, упомянутой впервые в пп. "с" п. 1 ст. 3 Договора об учреждении Европейского сообщества. В настоящее время норма о деятельности Европейского союза, включающей "внутренний рынок, характеризуемый отменой препятствий свободному передвижению товаров, лиц, услуг и капиталов между государствами-членами", закреплена в ст. 26 Договора о функционировании Европейского союза. Ни один из учредительных договоров ЕС не раскрывает понятия "капитал". Краткое упоминание об административных мерах, ограничивающих движение капитала и платежей, встречается в ст. 75 Договора о функционировании ЕС, из смысла которой можно сделать вывод, что капитал включает, но не ограничивается денежными фондами, финансовыми средствами или доходами от прироста капитала. По мнению В. В. Безбаха, А. Я. Капустина и В. К. Пучинского, под капиталом в праве Европейского союза понимают "денежные средства (национальную и иностранную валюту), ценные бумаги и изделия из драгоценных металлов, принадлежащие гражданам государств - членов ЕС и юридическим лицам, зарегистрированным на территории государств-членов (резидентам)". Анализируя нормы вторичного права ЕС, можно утверждать, что данный вывод основан на юридическом анализе норм Приложения 1 к Директиве 88/361 об имплементации ст. 67 Договора об учреждении ЕЭС.
Толкование термина "передвижение капиталов" в широком смысле было дано Судом Европейских сообществ, в одном из решений которого было определено, что "передвижение капиталов" означает финансовые операции, существенно связанные с инвестированием соответствующих фондов. Позднее толкование концепции "свободы передвижения капиталов" не раз являлось предметом решений, выносимых Судом ЕС. Далее из практики Суда ЕС следует, что свобода передвижения капиталов является первоначальной свободой осуществления широкого круга финансовых операций: всех финансовых операций, связанных с инвестированием; инвестирование ресурсов в другое государство; невозвращение в страну своего первоначального местонахождения в разумный срок инвестированных финансовых ресурсов. Установив указанные ключевые характеристики понятия "движения капитала", можно признать, что Суд ЕС отождествил понятия "движение капитала" и "движение инвестиций", что нашло отражение в решении Суда ЕС по делу Konle.
Как отмечается в юридической литературе, свобода передвижения капиталов длительное время в слабой степени являлась объектом внимания со стороны институтов Сообщества. Первоначальная версия Договора об учреждении ЕЭС не содержала формального обязательства обеспечить свободное движение капитала. Статья 67 данного Договора провозглашала только "обеспечение должного функционирования общего рынка в необходимых объемах". Дальнейшему развитию либерализации движения капитала способствовало принятие Программы Европейской комиссии по либерализации данной свободы общего рынка Сообщества в целях эффективной интеграции финансовых рынков и координации денежной и финансовой политики. Данная Программа включала три категории операций, связанных с прогрессивной либерализацией движения капитала: 1) операции с капиталом, опосредованные другими свободами общего рынка; 2) операции на рынке ценных бумаг и 3) операции по кредитованию.
В связи с вступлением в силу с июля 1987 г. Единого европейского акта, предусматривавшего, по словам А. А. Ковалева, "дальнейшее расширение международно-правовой базы экономической интеграции", и последующим переходом к единому рынку в 1993 г. нормы, регулировавшие свободу передвижения капиталов и платежей, зафиксированные в Договоре о Европейском сообществе, были принципиально изменены Маастрихтским договором (Договор о создании Европейского союза), установившим отмену ограничений в свободном движении капитала и платежей между государствами-членами и между государствами-членами и третьими странами. Амстердамский договор, подписанный государствами - членами ЕС в 1997 г., не внес каких-либо существенных изменений в нормы, регулирующие свободу передвижения капиталов, сделав лишь редакционные правки.
Помимо положений, зафиксированных в ст. 3 Договора об учреждении Европейского сообщества, нормы, регулировавшие свободу передвижения капиталов, получили подробное закрепление в гл. 4 разд. III указанного учредительного Договора. Так, в п. 1 ст. 56 Договора об учреждении Европейского сообщества установлено, что "в рамках положений, указанных в данной главе, все ограничения на передвижение капитала между государствами-членами и третьими странами должны быть запрещены". Существенным является тот факт, что Суд ЕС указал на прямое действие норм ст. 56 Договора об учреждении Европейского сообщества. Несмотря на тот факт, что Суд признал за этой статьей вертикальное прямое действие, он, по мнению Ашера, не утратил возможности признания за ней горизонтального прямого действия.
Фундаментальные принципы свободы перемещения капитала, закрепленные в Договоре об учреждении Европейского сообщества, получили дальнейшее развитие в нормах вторичного права. Как обоснованно указывает С. А. Бартенев, "основным законодательным инструментом, реализующим компетенцию ЕС в области свободы передвижения капитала, являются директивы".
Первой директивой, посвященной реализации принципа свободного перемещения капитала, является Директива о применении ст. 67 Договора об учреждении ЕЭС. Позднее указанная Директива была дополнена Директивой 88/361 о применении ст. 67 Римского договора. По обоснованному замечанию Е. А. Дубовицкой Директива 88/361 положила начало процессу либерализации "в сфере движения капитала и платежного оборота", что в дальнейшем отразилось на редакции соответствующих норм Амстердамского договора.