Роль банков в поддержке малых и средних предприятий.

В работе произведен анализ кредитования малого и среднего бизнеса в коммерческом банке для разработки рекомендаций по его развитию.
Для достижения поставленной цели решены следующие задачи:
1. Раскрыта сущность кредита.
Сущность кредита состоит в понятии, формах, принципах, функциях. Проанализировали точки зрения авторов: Ж.Г. Голодовой, М.В. Романовского, Л.П. Кроливецкой, О.И. Лаврушина и других по вопросу подхода к определению понятия «кредит», по результату анализа в работе под кредитом понимается термин предлагаемый Л.П. Кроливецкой, а также рассмотрели остальные теоретические основы данного вопроса.
2. Изучена роль малого и среднего предпринимательства в экономике Франции, США и России.
Определено, что роль и экономическая значимость сектора МСП наиболее полно отражается в его дол ...

ВВЕДЕНИЕ 3
1.ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА 6
1.1. Роль малого и среднего предпринимательства в экономике развитых стран 6
1.2. Правовое регулирование кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства 10
1.3. Особенности и тенденции кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства в России 12
2. СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИЕ КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА НА ПРИМЕРЕ БАНКА 15
2.1. Динамика и объемы кредитования субъектов малого и среднего бизнеса в банке 15
2.2. Условия и организация кредитования малых и средних предприятий 24
2.3 Рекомендации по совершенствованию кредитования малого и среднего бизнеса 26
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 29
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 32

Актуальность исследования обусловлена тем, что стремительно возрастает роль малых и средних предприятий в экономиках стран мира, доля продукции, выпущенной ими, также увеличивается. Поэтому развитию малого и среднего предпринимательства (МСП) придается приоритетное значение, во многом объясняемое необходимостью ускорения развития рыночных отношений. Владельцы малых и средних предприятий составляют основу среднего класса общества, который служит гарантом стабильного развития государства.
Малый и средний бизнес (МСБ) проник во все сферы производства, обслуживания, сервиса, науки и стал неотъемлемой частью экономики России и других стран с рыночной экономикой. МСП выполняют ряд важнейших социально-экономических функций, таких, как обеспечение занятости, формирование конкурентной среды, увели чение налоговой базы, поддержание социальной стабильности, а также могут произвести ряд товаров, заменяющих импортируемые.
Но на определённых этапах производственного процесса почти все предприятия испытывают недостаток средств для осуществления тех или иных хозяйственных операций, то есть возникает необходимость в привлечении средств извне. В такой ситуации самый, казалось бы, логичный выход — получение банковского кредита, однако на практике такая задача оказывается для предприятий зачастую непосильной. Поэтому проблема кредитования МСП так актуальна в современном мире.
Степень изученности проблемы. Вопросам изучения кредитования малого и среднего бизнеса посвящены труды многих российских экономистов. Это работы В.В. Заболоцкой, А.К. Иванова, Д.В. Веренцева, О.Э. Тонян, М.В. Романовского, Г.Н. Белоглазовой, В.К. Сенчагова, А.И. Архипова, О.И. Лаврушина, Л.П. Кроливецкой, Ж.Г. Голодовой, Т.М Костериной, Ю.И Коробова, А.В. Пухова.
Цель работы – анализ кредитования малого и среднего бизнеса в коммерческом банке для разработки рекомендаций по его развитию.
Для достижения цели исследования в работе поставлены следующие задачи:
изучить роль малого и среднего предпринимательства в экономике России и зарубежных стран (Франции, США);
рассмотреть нормативное регулирование кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства в РФ;
изучить современное состояние кредитования малого и среднего бизнеса на примере ВТБ 24 (ПАО);
рассмотреть порядок формирования кредитного портфеля ВТБ 24 (ПАО);
рекомендовать пути совершенствования развития кредитования МСП.
Объектом исследования является ВТБ 24 (ПАО). Предметом исследования выступает кредитование МСП в коммерческом банке.
В качестве методики исследования использованы эмпирический, аналитически-расчетный, нормативный, табличный методы.
В процессе исследования были использованы законодательные и нормативные акты РФ, Банка России, международные и национальные стандарты учета и отчетности; специальная литература отечественных авторов; материалы периодической печати; интернет-ресурсы; финансовая отчетность и другая банковская документация ВТБ 24 (ПАО).
Работа состоит из введения, двух глав, заключения, использованных источников и приложения.
В первом разделе даны теоретические основы кредитования малого и среднего бизнеса: определена экономическая сущность кредита, выявлена роль малого и среднего предпринимательства в экономике развитых стран, а также проанализировано нормативное регулирование кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства.
Во втором разделе проанализированно современное состояние кредитования малого и среднего бизнеса на примере банка: рассмотрена организационно-правовая характеристика ВТБ 24 (ПАО), проведен анализ процесса кредитования субъектов малого и среднего бизнеса в ВТБ 24 (ПАО), разработаны рекомендации по совершенствованию кредитования малого и среднего бизнеса.
В заключении содержатся основные выводы исследования.

Если ранее оформление кредита занимало месяц, то в текущем году — 2,5-3 месяца.Таблица 1.2.1 – Динамика объемов кредитов, предоставленных малому и среднему бизнесу в 2013-2015 гг.ДатаОбъем выданных кредитов малому и среднему бизнесу, млрд руб.2015 г. в % к 2013 г.2013 г.2014 г.2015 г.1 января6 0556 9438 064133,21 апреля1 4351 6631 839128,21 июля3 1803 6043 834120,61 октября4 9115 7295 690115,9Анализируя данную таблицу, можно сделать вывод, что объемы выданных кредитов малому и среднему бизнесу растут с каждым годом. Так, по состоянию на 1 октября 2015 г. было выдано 5690 млрд руб. Это на 15,9% больше, чем в 2013 г. Но при этом стоит отметить, что данный объем снизился по сравнению с 2014 г. на 0,7%. Это говорит о том, что темпы кредитования замедляются.Кредитный портфель по кредитам МСБв этом году по сравнению с 2014 годом незначительно увеличился, но в течение года темпы прироста идут вниз (таблица 1.2.2.). Таблица 1.2.2 - Динамика размера кредитного портфеля МСБ в 2013-2015 гг.ДатаРазмер кредитного портфеля, млрд руб.Темп прироста в 2014 г. относительно 2013 г.Темп прироста в 2014 г. относительно 2013 г.2013 год2014 год2015 год1 января3 8434 4945 161+ 16,9+ 14,81 апреля4 0094 6475 314+ 15,9+ 14,31 июля4 2264 8735 357+ 15,3+ 9,91 октября4 3455 0795 116+ 16,9+ 0,7За период с 1 января по 1 октября 2015 года наблюдается снижение. Причиной этому послужило снижение спроса на кредитные ресурсы со стороны малого и среднего бизнеса вследствие роста стоимости кредитов: сказались повышение ключевой ставки Банка России и ухудшение доступа банков к западным рынкам капитала.На сегодняшний день банки стремятся минимизировать свои риски от кредитования малого бизнеса, что объясняется негативными тенденциями на рынке кредитования. Именно поэтому наиболее крупные банки сдерживают активность на рынке, ведь они наиболее подвержены увеличению просроченной задолженности. Огромное влияние на кредитование малого бизнеса оказал тот фактор, что банки стремятся поддержать клиентов среди крупного бизнеса, так как многие из них потеряли возможность кредитования своей деятельности зарубежными банковскими организациями. Это произошло, в основном за счет введения экономических санкций со стороны европейских государств. В результате доля топ-10 банков по активам в совокупном объеме предоставленных кредитов снизилась в I полугодии на 3 п.п. до 50% (таблица 1.2.3.).Таблица 1.2.3 - ТОП-10 банков по объемам выданных кредитов МСБ по итогам 1 полугодия 2015 годаМестоБанкОбъем кредитов, выданных МСБ, млн руб.Темп прироста, 1П2015/1П2014, %За 1П2015За 1П20141Сбербанк России392 696319 06223.12ВТБ-24213 060177 44420.13Банк «Возрождение»119 765122 285-2.14КБ «ЛОКО-Банк»73 90679 299-6.85Банк Москвы50 86250 1191.56Банк «Санкт-Петербург50 00532 76452.67КБ «Транснациональный банк»29 54021 05440.38ТРАНСКАПИТАЛБАНК25 95127 136-4.49МИнБ24 88633 458-25.610Запсибкомбанк23 76424 754-4.0По объему выданных кредитов малому и среднему бизнесу в 1 полугодии 2015 года лидирует ОАО «Сбербанк России». Второе место, не менее стабильно, занимает банк «ВТБ-24». По процентному соотношению, объем выданных кредитов МСБ у банка «Возрождение» снизился — на 2,1% до 119 765 млрд руб., что соответствует третьему месту.Проблемы кредитования малого и среднего бизнеса всегда были препятствием на пути к его успешному развитию. А успешное развитие бизнеса всегда сдерживалось недостатком средств. Эти проблемы взаимосвязаны. Причём связь эта выражается закономерностью: чем меньше денег есть у предпринимателя, тем меньший кредит он может взять. То есть для малого и среднего предпринимательства доступней всего микрокредитование.2. СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИЕ КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА НА ПРИМЕРЕ БАНКА 2.1. Динамика и объемы кредитования субъектов малого и среднего бизнеса в банке  Кредитный портфель анализируемого банка структурирован по срокам, заемщикам, направлениям кредитования.В таблице 2.2.1 представлен анализ динамики кредитного портфеля ВТБ 24 (ПАО) за 2012 - 2014 гг.За период с 2012 по 2014гг. кредитный портфель банка увеличился на 741 851,1 млн. руб. или на 63,8%, что свидетельствует об активном росте доли ВТБ 24 (ПАО) на рынке кредитования. Таблица 2.2.1 - Анализ динамики кредитного портфеля ВТБ 24 (ПАО) за 2012 - 2014 г.г.Наименование показателяСумма, млн. руб.Темп прироста, %2012201320142012/20132013/20141. Кредиты предоставленные МБК 335 915,6293 033,6380 141,7-12,829,72. Кредиты юридическим лицам100 667,3145 387,4218 850,244,450,52.1 Финансовым организациям33 645,36 977,437 142,8-79,3432,32.2 Коммерческим организациям43 709,478 557,3103 556,779,731,82.3 Некоммерческим организациям103,8128,7169,924,032,02.4 Физическим лицам - ИП20 231,443 693,457 214,7116,030,92.5 Юр. лицам - нерезидентам2 977,416 030,620 766,2438,429,53. Кредиты физическим лицам 540 644,1759 606,71 085 387,340,542,93.1 Гражданам539 338,6757 887,61 083 316,840,542,93.2 Физ. лицам - нерезидентам1 305,51 719,12 070,431,720,44. Просроченная задолженность по предоставленным кредитам 38 033,541 653,272 732,39,574,64.1 Финансовым организациям0,30,20,5-18,596,24.2Коммерческим организациям8 318,65 602,28 082,9-32,744,34.3 Некоммерческим организациям11,06,16,1-44,60,04.4 Физическим лицам - ИП3 133,11 761,24 227,9-43,8140,14.5 Юр. лицам - нерезидентам-----4.6 Физическим лицам26 570,534 283,460 414,929,076,2Итого кредитный портфель1 015 260,41 239 681,01 757 111,522,141,7В 2013 году максимальный темп прироста наблюдается по статьям: кредиты предоставленные, юр. лицам – нерезидентам (438,4%) и физическим лицам – индивидуальным предпринимателям (116,0%). Отрицательный темп прироста наблюдается по статьям: кредиты предоставленные МБК и финансовым организациям, а также сократилась и просроченная задолженность по предоставленным кредитам финансовым организациям, коммерческим организациям, некоммерческим организациям и физическим лицам – ИП, что свидетельствует о повышении качества кредитного портфеля. В 2014 году темп прироста по всем статьям кредитного портфеля является положительным. Максимальный темп прироста наблюдается по статьям: кредиты предоставленные финансовым организациям (432,3%) и просроченная задолженность физических лиц – ИП (140,1%).Необходимо отметить, что в 2014 году темп прироста кредитного портфеля значительно ниже, чем темп прироста просроченной задолженности, это свидетельствует о снижении качества кредитного портфеля в данном году.Далее рассмотрим структуру кредитного портфеля ВТБ 24 (ПАО) за 2012 - 2014 г.г. (см. табл.2.2.2).Таблица 2.2.2 - Анализ структуры кредитного портфеля ВТБ 24 (ПАО) за 2012 - 2014 гг., млн. руб.Наименование показателя201220132014млн. руб.%млн. руб.%млн. руб.%1. Кредиты МБК335 915,633,1293 033,623,6380 141,721,62. Кредиты юр. лицам100 667,39,9145 387,411,7218 850,212,52.1 Финансовым организациям33 645,33,36 977,40,637 142,82,12.2 Коммерческим организациям43 709,44,378 557,36,3103 556,75,92.3 Некоммерческим организациям103,80,1128,70,1169,90,12.4 Физическим лицам - ИП20 231,42,043 693,43,557 214,73,32.5 Юр. лицам - нерезидентам2 977,40,316 030,61,320 766,21,23. Физическим лицам540 644,153,3759 606,761,31 085 387,361,83.1 Гражданам539 338,653,1757 887,661,11 083 316,861,73.2 Физ. лицам - нерезидентам1 305,50,11 719,10,12 070,40,14. Просроченная задолженность по предоставленным кредитам38 033,53,741 653,23,472 732,34,14.1 Финансовым организациям0,30,10,20,10,50,14.2 Коммерческим организациям8 318,60,85 602,20,58 082,90,54.3 Некоммерческим организациям11,00,16,10,16,10,14.4 Физическим лицам - ИП3 133,10,31 761,20,14 227,90,24.5 Физическим лицам26 570,52,634 283,42,860 414,93,4Итого кредитный портфель1 015 260,4100,01 239 681,0100,01 757 111,5100,0На основе данных, приведенных в таблице 2.2.2, можно сделать вывод о том, что наибольший удельный вес в кредитном портфеле банка приходится на кредиты предоставленные физическим лицам, и в 2014 году составляет 61,8% от общего объема кредитного портфеля, за анализируемый период происходит увеличение доли данных кредитов в структуре, также наблюдается увеличение удельного веса кредитов, предоставленных юридическим лицам с 9,9% (2012 год) до 12,5% (2014 год). В разрезе юридических лиц в 2014 году наибольший удельный вес занимают кредиты коммерческим организациям (5,9%) и кредиты физическим лицам – ИП (3,3%), наименьший, кредиты предоставленные некоммерческим организациям (0,1%).Далее проведем анализ динамики и структуры кредитного портфеля банка ВТБ 24 (ПАО) в иностранной валюте за 2012-2014 г.г. (см. табл.2.2.3 и табл.2.2.4).Таблица 2.2.3 - Анализ динамики кредитного портфеля в иностранной валюте ВТБ 24 (ПАО) за 2012 - 2014 г.г.Наименование показателяСумма, млн руб.Темп прироста, %2012201320142012/20132013/20141. Кредиты МБК213115,6269826,6353591,726,631,02. Кредиты юр. лицам3819,92751,23214,8-28,016,82.1 Финансовым организациям0,00,0267,1--2.2 Коммерческим организациям803,2654,5870,9-18,533,12.3 Физическим лицам - ИП39,312,46,2-68,5-50,02.4 Юр. лицам - нерезидентам2977,42084,42070,6-30,0-0,73. Физическим лицам 24578,416348,213694,8-33,5-16,23.1 Гражданам23702,815556,512988,7-34,4-16,53.2 Физ. лицам - нерезидентам875,6791,7706,1-9,6-10,84. Просроченная задолженность по предоставленным кредитам 7633,96650,16016,1-12,9-9,54.1 Финансовым организациям0,00,00,0--4.2 Коммерческим организациям329,1163,3123,7-50,4-24,24.3 Физическим лицам - ИП88,146,512,6-47,2-73,04.4 Юр. лицам - нерезидентам0,00,00,04.5 Физическим лицам7216,66440,35879,8-10,8-8,7Итого кредитный портфель249147,7295576,2376517,518,627,4Из данной таблицы можно сделать вывод о том, что за анализируемый период кредитный портфель банка в иностранной валюте увеличился на 127369,7 млн. руб. или на 46,0%. В 2013 году положительный темп прироста наблюдается лишь по статье «Кредиты МБК» и составляет 26,6%. В 2014 году положительный темп прироста наблюдается по нескольким статьям кредитного портфеля: «Кредиты МБК» (31,0%), «Кредиты юр. лицам» (16,8%) и в разрезе юр. лиц «Кредиты коммерческим организациям» (33,1%). По всем остальным статьям наблюдается снижение объемов кредитования в иностранной валюте. Самый низкий темп прироста за весь анализируемый период наблюдается по статье «Кредиты предоставленные физическим лицам – ИП» и за 2014 год составляет -50%, такими же высокими темпами снижается и просроченная задолженность индивидуальных предпринимателей по кредитам, предоставленным в иностранной валюте и за 2014 год составляет -73%. Таблица 2.2.4 - Анализ структуры кредитного портфеля в иностранной валюте ВТБ 24 (ПАО) за 2012 - 2014 г.г.Наименование показателя201220132014млн. руб.%млн. руб.%млн. руб.%1. Кредиты МБК213115,685,54269826,691,29353591,793,912. Кредиты юр. лицам3819,91,532751,20,933214,80,852.1 Финансовым организациям0,00,000,00,00267,10,072.2 Коммерческим организациям803,20,32654,50,22870,90,232.3 Физическим лицам - ИП39,30,0212,40,016,20,012.4 Юр. лицам - нерезидентам2977,41,202084,40,712070,60,553. Физическим лицам 24578,49,8716348,25,5313694,83,643.1 Гражданам23702,89,5115556,55,2612988,73,453.2 Физ. лицам - нерезидентам875,60,35791,70,27706,10,194. Просроченная задолженность по предоставленным кредитам 7633,93,066650,12,256016,11,604.1 Коммерческим организациям329,10,13163,30,06123,70,034.2 Физическим лицам - ИП88,10,0446,50,0212,60,014.3 Физическим лицам7216,62,906440,32,185879,81,56Итого кредитный портфель249147,7100,00295576,2100,00376517,5100,00На основе данных, приведенных в таблице 26, можно сделать вывод о том, что наибольший удельный вес в кредитном портфеле банка в иностранной валюте приходится на кредиты, предоставленные МБК и в 2012 году составляет 85,54% от общего объема кредитного портфеля в иностранной валюте, за анализируемый период происходит увеличение доли данных кредитов в структуре и на 2014 год составляет 93,91%. Доля всех остальных статей кредитного портфеля за весь анализируемый период снижается. Также отметим, что доля индивидуальных предпринимателей в кредитном портфеле ВТБ 24 (ПАО) в иностранной валюте за весь рассматриваемый период не превышает 0,02%, а доля просроченной задолженности данного сегмента рынка в иностранной валюте вдвое больше, чем в срочных.В таблице 2.2.5 дан анализ динамики и структуры кредитов предоставленных индивидуальным предпринимателям по срокам ВТБ 24 (ПАО) за 2012 – 2014 г.г.Таблица 2.2.5 - Анализ динамики кредитов предоставленных индивидуальным предпринимателям по срокам ВТБ 24 (ПАО) за 2012 – 2014 г.г.Наименование показателяСумма, млн. руб.Темп прироста, %2012201320142012/20132013/20141. Кредиты и прочие средства, предоставленные физическим лицам - индивидуальным предпринимателям20231,443693,457214,7116,030,91.1 "Овердрафт"444,3566,1628,427,411,01.2 Кредиты на срок до 30 дней--0,4--1.3 Кредиты на срок от 31 до 90 дней35,3153,8226,1335,946,91.4 Кредиты на срок от 91 до 180 дней199,21356,32670,8580,796,91.5 Кредиты на срок от 181 дня до 1 года1381,21850,81800,534,0-2,71.6 Кредиты на срок от 1 года до 3 лет5366,37949,97940,048,1-0,11.7 Кредиты на срок свыше 3 лет12805,131816,543948,5148,538,12. Просроченная задолженность по предоставленным кредитам 3133,11761,24227,9-43,8140,1Итого23364,645454,661442,694,535,2Из данной таблицы можно сделать вывод о том, что за анализируемый период объем кредитов предоставленный индивидуальным предпринимателям увеличился на 36983,2 млн. руб. или на 146,9%. Просроченная задолженность возросла на 1094,8 млн. руб. или на 96,3%. Самый высокий темп прироста в 2013 году наблюдается по статьям: кредиты на срок от 91 до 180 дней, кредиты на срок от 31 до 90 дней, кредиты на срок свыше 3 лет и составляет 580,7%, 335,9%, 148,5% соответственно. Просроченная задолженность имеет отрицательный темп прироста (-43,8%), что свидетельствует об улучшении качества кредитов предоставленных ИП в данном году. В 2014 году напротив самый высокий темп прироста приходится на просроченную задолженность по предоставленным кредитам ИП (140,1%), а сопоставив данный темп прироста с темпом прироста кредитов и прочих средств, предоставленных ИП (30,9%) можно сделать вывод о значительном ухудшении качества данных кредитов. Самый высокий темп прироста относительно сроков кредитования приходится на кредиты на срок от 91 до 180 дней (96,9%), самый низкий на кредиты на срок от 181 дня до 1 года (-2,7%).Таблица 2.2.6 – Анализ структуры кредитов предоставленных индивидуальным предпринимателям по срокам ВТБ 24 (ПАО) за 2012 – 2014 г.г., млн. руб.Наименование показателя201220132014млн. руб.%млн. руб.%млн. руб.%1. Кредиты и прочие средства, предоставленные физическим лицам - индивидуальным предпринимателям20231,486,643693,496,157214,793,11.1 "Овердрафт"444,31,9566,11,2628,41,01.2 Кредиты на срок от 31 до 90 дней35,30,2153,80,3226,10,41.3 Кредиты на срок от 91 до 180 дней199,20,91356,33,02670,84,31.4 Кредиты на срок от 181 дня до 1 года1381,25,91850,84,11800,52,91.5 Кредиты на срок от 1 года до 3 лет5366,323,07949,917,57940,012,91.6 Кредиты на срок свыше 3 лет12805,154,831816,570,043948,571,52. Просроченная задолженность по предоставленным кредитам 3133,113,41761,23,94227,96,9Итого23364,6100,045454,6100,061442,6100,0На основе данных, приведенных в таблице 2.2.6, можно сделать вывод о том, что наибольший удельный вес в структуре кредитов предоставленных индивидуальным предпринимателям приходится на срок свыше 3 лет и на 2012 год составляет 54,8% от всего объема кредитов выданных данному сегменту рынка ВТБ 24 (ПАО), отметим, что с каждым годом наблюдается увеличение доли кредитов выданных на данный срок и в 2014 году достигает 71,5%. На срок от 1 года до 3 лет приходится 23% от всего объема кредитов, предоставленных индивидуальным предпринимателям в 2012 году, к 2014 году происходит снижение доли кредитов выданных на данный срок и составляет 12,9%. Наименьший удельный вес за весь период занимают кредиты, предоставленные на срок от 31 до 90 дней, их доля не превышает 0,4% от всего объема кредитов, выданных индивидуальным предпринимателям.Далее проведем оценку рискованности кредитов предоставленных юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям ВТБ 24 (ПАО) по состоянию на 01.01.12 и 01.01.14 г.г. (см. табл. 2.2.7 и табл. 2.2.8).Таблица 2.2.7 - Оценка рискованности кредитов, предоставленных юридическим лицам ВТБ 24 (ПАО) за 2012 – 2014 г.г., млн. руб.Показатель201220132014Изменения2013/20122014/2013Кредиты, предоставленные юр. лицам100667,3145387,4218850,244720,173462,8Резервы на возможные потери6434,16328,68607,8-105,42279,2Коэффициент достаточности РВПС по кредитам, предоставленным юр. лицам0,060,040,04-0,020,00На основе данных, приведенных в таблице 2.2.7, можно сделать вывод о том, что за анализируемый период коэффициент достаточности РВПС по кредитам, предоставленным юр. лицам снизился на 0,02, что является благоприятной тенденцией.Таблица 2.2.8 - Оценка рискованности кредитов, предоставленных индивидуальным предпринимателям ВТБ 24 (ПАО) за 2012 – 2014 г.г., млн. руб.Показатель201220132014Изменения2013/20122014/2013Кредиты, предоставленные индивидуальным предпринимателям20231,443693,457214,723462,013521,3Резервы на возможные потери693,01035,12072,2342,01037,1Коэффициент достаточности РВПС по кредитам, предоставленным индивидуальным предпринимателям0,030,020,04-0,010,02На основе данных, приведенных в таблице 2.2.8, можно сделать вывод о том, что за анализируемый период коэффициент достаточности РВПС по кредитам, предоставленным индивидуальным предпринимателям является не стабильным, в 2013 году он снизился на 0,01, что является благоприятной тенденцией, а в 2014 году увеличился на 0,02 по сравнению с предыдущим годом, это является неблагоприятной его тенденцией.Таким образом, кредитование МСБ осуществляется согласно кредитной политики банка, по разработанным им кредитным продуктам для данных экономических субъектов. Произведя анализ кредитного портфеля ВТБ 24 (ПАО) определили:Объем кредитов предоставленный индивидуальным предпринимателям за анализируемый период увеличился на 36983,2 млн. руб. или на 146,9%. Просроченная задолженность возросла на 1094,8 млн. руб. или на 96,3%;В структуре кредитного портфеля ВТБ 24 (ПАО) доля кредитов, предоставленных физическим лицам – ИП составляет 3,3% от всего кредитного портфеля Банка, в разрезе юридических лиц в 2014 году доля кредитов, предоставленных ИП находится на второй позиции после коммерческих организации (5,9%);Объем кредитов предоставленных в иностранной валюте физическим лицам – ИП за весь анализируемый период снижается, темп прироста за 2014 год составляет -50%, доля индивидуальных предпринимателей в кредитном портфеле ВТБ 24 (ПАО) в иностранной валюте за весь рассматриваемый период не превышает 0,02%;Наибольший удельный вес в структуре кредитов, предоставленных индивидуальным предпринимателям приходится на срок свыше 3 лет и в 2014 году составляет 71,5%, наименьший удельный вес приходится на кредиты, предоставленные на срок от 31 до 90 дней, который за анализируемый период не превышает 0,4% от всего объема кредитов, выданных индивидуальным предпринимателям.Коэффициент достаточности РВПС по кредитам, предоставленным индивидуальным предпринимателям является не стабильным, в 2013 году он снизился на 0,01, что является благоприятной тенденцией, а в 2014 году увеличился на 0,02 по сравнению с предыдущим годом, это является неблагоприятной его тенденцией.2.2. Условия и организация кредитования малых и средних предприятий Процедура предоставления кредита юридическому лицу включает оценку платежеспособности заемщика, согласование условий предоставления кредита, непосредственно предоставление кредита, а также мониторинг своевременного внесения платежей.Порядок кредитования в коммерческом банке состоит из следующих этапов:Разработка кредитной политики.Предварительная работа с заемщиком (пакет документов).Оценка кредитоспособности заемщика.Составление кредитного договора и выдача кредита.Кредитный мониторинг.