Расчёт таблиц по данным для варианта 7

Оглавление

Введение
1. Характеристика предприятия ООО «УралТрансЭнергоСтрой»
1.1. Краткое описание деятельности ООО «УТЭС»
1.2.Описание продукции
1.3.Анализ рынка сбыта и конкурентов
1.4. Маркетинговый план
2.Практическая часть. Расчеты показателей экономической деятельности
2.1. Организационный раздел
2.2.Производственный план
2.3.Финансовый план
2.3.1.Определение себестоимости продукции
2.3.2.Составление плана доходов и расходов
2.3.3.Определение точки безубыточного объема продаж
Заключение
Литература

Расчёт таблиц по данным для варианта 7

3
102,60
708960
72739
14548
54,6
545,5
87887
12234
7274
19508
107395
18,8
243
сдельная
4
115,43
362880
41885
8377
31,4
314,1
50608
7045
4189
11233
61841
21,2
1983
сдельная
5
131,67
2958480
389543
77909
292,2
2921,6
470665
65517
38954
104471
575136
24,2
Итого
 
 
 
4034520
504556
100911
378
3784
609629
84860
50456
135316
744945
23,0
2.Вспомогательные рабочие
 
1609
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
221
поврем
2
79,31
355589
28202
5640
21,2
211,5
34075
4743
1410
6153
40228
15,2
421
поврем
3
87,96
677389
59584
11917
44,7
446,9
71993
10021
2979
13001
84994
16,8
495
поврем
4
98,06
795683
78021
15604
58,5
585,2
94269
13122
3901
17023
111293
18,8
Итого
 
 
 
1828661
165808
33162
124
1244
200337
27887
8290
36177
236514
17,3
Доплата за ночное время - 0,2% от тарифного фонда с учетом коэффициента ночных, равного 0,375
К ноч = 6 час / 16 час = 0,375
Пример расчета доплат за ночные по рабочим третьего разряда:
Д ноч = 72739 * 0,002 * 0,375 = 54,6 тыс.руб.
Расчет доплат бригадирам осуществляется, исходя из размера 15%.Количество бригад = 2705 чел /20 чел/бр = 135 бригад. Пример расчета доплат за бригадирство по рабочим третьего разряда:
Дбриг(3) = (72739*475/20*0,15)/475 = 545,5 тыс.руб.
Оплата отпускных определяется из расчета 28 календарных дней, или 224 часов:
Зотп (2 раз) = 469 тыс.руб. * (28 * 8 час) / 1609 час = 65 тыс.руб.
Оплата государственных обязанностей: для основных рабочих - 10%, вспомогательных рабочих – 5% от тарифного фонда.
Расчет годового ФЗП персонала АУП
Таблица 11 -Расчет годового ФЗП персонала АУП
Категории и должность
Кол-во штатных единиц
Месячный оклад, тыс руб.
Годовой ФЗП с учетом районного коэффициента
Руководители
 
 
 
Генеральный директор
1
35,0
483
Коммерческий директор
1
28,0
386,4
Начальник отдела
9
25,5
3167,1
Директор по административной части
1
26,0
358,8
Начальник производства
3
24,5
1014,3
Технический директор
2
28,0
772,8
Итого
17
 
6182,4
Специалисты
 
 
 
Менеджеры
67
20,0
18492
Экономисты, бухгалтера
15
18,0
3726
Программисты
9
21,0
2608,2
Другие специалисты
138
15,0
28566
Итого
229
 
53392,2
Служащие
 
 
 
Помощники специалистов
28
13,0
5023,2
Служащие первой категории
18
12,0
2980,8
Служащие второй категории
19
11,5
3015,3
Итого
65
 
11019,3
МОП
 
 
 
Технический персонал
27
10
3539,7
Водители
15
10
2070
Прочий МОП
6
9
703,8
Охранная служба
17
12
2697,9
Итого
65
 
9011,4
ВСЕГО ФЗП персонала АУП
 
 
79605,3
В расчете ФЗП сотрудников аппарата управления учитывается районный коэффициент 1.15.
2.2.Производственный план
Расчет действительного фонда времени работы оборудования
Фдст = Фном*(1-К/100) = 3824*(1-0,03) = 3709 час
Номинальный фонд = 239 дней * 8 час*2 смены = 3824 часа
Потери номинального времени работы единицы оборудования на ремонт составляют 3% (К = 3/100=0,03)
Таблица 12 – Расчет основного оборудования
Наименование
Количество, ед
Намоточные станки ТТ-23
262080\(3709*1,2)=58
Печи вакуум-сушильные
4,0
Стенды
6,0
Оборудования для изоляции
3,0
Автоматическая линия для резки стали
4200+73920)\(3709*1,2)=17
Станки для намотки цилиндров
6,0
Сборочные стеллажи
25,0
Испытательное оборудование
10,0
Оборудование для окраски
5,0
Станки фрезерные
67200\(3709*1,2)=15
Станки токарные
100800\(3709*1,2)=22
Станки сверлильные
84000\(3709*1,2)=18
Гильотинные ножницы
126000\(3709*1,2)=28
Расчет балансовой стоимости оборудования осуществляется, исходя их стоимости единицы оборудования и транспортных расходов, равного Ктран = 1,2.
Таблица 13 – Расчет балансовой стоимости оборудования
Наименование
Количество, ед
Стоимость, тыс.руб.
Балансовая стоимость оборудования
Намоточные станки ТТ-23
262080\(3709*1,2)=58
800
55680
Печи вакуум-сушильные
4,0
1500
7200
Стенды
6,0
400
2880
Оборудования для изоляции
3,0
900
3240
Автоматическая линия для резки стали
4200+73920)\(3709*1,2)=17
1300
26520
Станки для намотки цилиндров
6,0
500
3600
Сборочные стеллажи
25,0
300
9000
Испытательное оборудование
10,0
1000
12000
Оборудование для окраски
5,0
200
1200
Станки фрезерные
67200\(3709*1,2)=15
320
5760
Станки токарные
100800\(3709*1,2)=22
580
15312
Станки сверлильные
84000\(3709*1,2)=18
150
3240
Гильотинные ножницы
126000\(3709*1,2)=28
240
8064
ИТОГО
 
 
153696
Расчет площади здания
Производственные площади определяются с учетом занимаемой рабочей площади и вспомогательной , для небольшого оборудования – по 7 кв.м., для крупногабаритных - по 10 кв.м.
Таблица 14 – Расчет площади зданий производственного назначения
Наименование
Площадь, м*м
Количество, ед
Площадь ед.оборудования с учетом прохода
Общая площадь
Намоточные станки ТТ-23
6*3
58
28
1624
Печи вакуум-сушильные
180*2
4
370
1480
Стенды
200*2
6
410
2460
Оборудования для изоляции
200*2
3
410
1230
Автоматическая линия для резки стали
1300*2
17
2610
44370
Станки для намотки цилиндров
600*2
6
1210
7260
Сборочные стеллажи
1000*2
25
2010
50250
Испытательное оборудование
900*2
10
1810
18100
Оборудование дляокраски
2*2,5
5
12
60
Станки фрезерные
220*2
15
447
6705
Станки твоарные
1,5*3
22
11,5
253
Станки сверлильные
1,5*2
18
10
180
Гильотинные ножницы
3*2
28
13
364
ИТОГО
 
217
 
134336
Площадь вспомогательных помещений составляет 25% от производственной площади:
134336 кв.м.* 0,25=33584 кв.м.
Площадь бытовых и конторских помещений составляет 27% от производственной площади:.
134336 кв.м.* 0,25=36270 кв.м.
Объем площади всего:
(36270 + 33584 + 134336) *4 = 816763 куб.м.
Балансовая стоимость здания:
816763 куб.м. * 42,9 тыс.руб. = 35039 млн.руб.
Стоимость дорогостоящего инструмента:
134336 тыс.руб. * 0,08 = 10746 тыс.руб.
Стоимость инвентаря:
134336 тыс.руб. * 0,02 = 2687 тыс.руб.
Расчет балансовой стоимости основных фондов
Таблица 15 – Сводная ведомость основных фондов
Наименование
Количество, ед
Цена, тыс.руб.
Стоимость, тыс.руб.
Намоточные станки ТТ-23
58
800
55680
Печи вакуум-сушильные
4
1500
7200
Стенды
6
400
2880
Оборудования для изоляции
3
900
3240
Автоматическая линия для резки стали
17
1300
26520
Станки для намотки цилиндров
6
500
3600
Сборочные стеллажи
25
300
9000
Испытательное оборудование
10
1000
12000
Оборудование для окраски
5
200
1200
Станки фрезерные
15
320
5760
Станки токарные
22
580
15312
Станки сверлильные
18
150
3240
Гильотинные ножницы
28
240
8064
ИТОГО
217
153696
Здания производственные
 
134336
23052058
Здания вспомогательного назначения
 
69854,72
11987070
Инструмент
 
10747
Инвентарь
 
2687
Другое
 
1343
ИТОГО
 
35207601
Итого балансовая стоимость основных фондов составила по предприятию 35207,6 млн.руб.
2.3.Финансовый план
2.3.1.Определение себестоимости продукции
Для определения себестоимости рассчитывается стоимость материальных затрат на единицу изделия
Таблица 16 – Расчет затрат на сырье и материалы
Материалы
ед.изм
Количество сборочных единиц
Потребность
Расход на изделие, с.3*с.4
Цена, руб.
Сумма на изделие, с.5*с.6
1
2
3
4
5
6
7
Кабельные изделия
м
1
480
480
56
26,88
Строительные материалы
кг
2
40,0
80
23
1,84
Металлоизделия
кг
1
720,0
720
21
15,12
Теплоизоляция
кг
2
250,0
500
62
31
Топливные ресурсы
куб.м
1
180
180
72
12,96
Трубы стальные
м
1
2200,0
2200
28
61,6
Химикаты
куб.м
1
250,0
250
12
3
лакокрасочные материалы
кг
1
310,0
310
48
14,88
Лесоматериалы
куб.м
1
3,0
3
140
0,42
Литье черных металлов
шт
2
2
4
50
0,2
Прокат черных металлов
кг
1
14500
14500
39
565,5
Цветные металлы
кг
1
450
450
141
63,45
Электроизоляция
кг
1
800
800
116
92,8
ИТОГО
 
 
 
 
 
889,65
Таблица 17 - Расчет на покупные изделия
Материалы
ед.изм
Потребность
Цена, руб.
Сумма на изделие,
Покупные и комплектующие изделия
шт
100
1700
170
Расчет амортизации
Амортизация рассчитывается по балансовой стоимости оборудования, нормы амортизации, определяющейся по сроку использования [9, С.211].
Таблица 18 – Расчет амортизационных отчислений
Наименование
Срок использования, лет
Балансовая стоимость, тыс.руб.
Норма амортизации, доли ед.(1\с.2)
Сумма амортизации (с.5*с.4)
1
2
4
5
6