Банки: Виды и функции в рыночной экономике. Рынок кредитных ресурсов.

Оглавление

Введение
Глава 1. Возникновение, виды и функции банков в рыночной экономике. Центральный банк
Глава 2. Кредит: сущность, принципы, формы
Глава 3. Рынок ссудного капитала: содержание, функции, перспективы развития в России
Заключение
Список использованных источников и литературы

Банки: Виды и функции в рыночной экономике.
Рынок кредитных ресурсов.

Как уже было отмечено, Центральный банк РФ является основным элементом всей денежно-кредитной системы страны. На него возложены ключевые координирующие и контролирующие функции в сфере денежной политики, банковского дела и всех остальных элементов финансовой политики государства.
Центробанк РФ подотчетен Государственной Думе Российской Федерации, которая со своей стороны отвечает за назначение Председателя Банка по представлению Президента РФ23. Работа Центробанка является независимой ни от одного органа государственной власти, как это уже было отмечено выше.
В соответствии со своими основополагающими задачами Центральный Банк РФ осуществляет следующие функции:
разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;
монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;
является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;
устанавливает правила осуществления расчетов в стране;
определяет правила проведения банковских операций;
осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Центробанка РФ;
принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;
осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;
организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством РФ;
устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы страны;
осуществляет выплаты Центробанка по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках РФ24.
Отдельно еще раз затронем вопрос координации со стороны Центробанка деятельности коммерческих банков. Данная координация осуществляется с целью контроля соблюдения со стороны всех банков принципов честной банковской конкуренции. Отметим, что «в текущую деятельность коммерческих банков Центральный банк не вмешивается»25.
На протяжении последних пятнадцати лет неоднократно звучали призывы к реформированию банковской системы России, такие реформы даже проводились, в настоящее время опять встал этот вопрос.
Основными причинами для реформирования служили существующие вплоть до настоящего времени некоторые проблемы банковского сектора страны. Например, имеются в виду низкий уровень капитализации банковской системы (он начался еще в 1990-е годы), низкая монетизация экономики (в середине 2000-х годов она составила всего лишь 25-30% в то время как в развитых западных странах она находится на уровне 60-100%26) и т.д. Некоторые эксперты считали, что банковский сектор России недостаточно развит и играет слишком незначительную роль в экономике страны27.
В октябре 2009 года Президент России Д. Медведев затронул вопрос о необходимости реформ банковской системы страны на современном этапе. Он заявил, что «Россия не должна выйти из кризиса с архаичной кредитной системой, основанной на трех госбанках, а пойти по пути создания сильной современной банковской системы, основанной на банках разных видов собственности»28.
Поэтому можно предположить, что в ближайшей перспективе будут предприняты шаги к реформированию банковской системы России. Важной причиной тому станет важность преодоления последствий нынешнего кризиса.
В целом, денежно кредитная политика Центрального банка России направлена на удержание финансовой стабильности в стране, а также на формирование экономического роста.
Среди основных направлений, которые государство реализует через Центральный банк в сфере денежно-кредитной политики для решения стоящих проблем (перечисленных в прошлом параграфе) в последние годы можно назвать следующие:
развитие платежной системы страны: «с целью повышения информационной прозрачности в функционировании платежной системы Банком России была введена отчетность кредитных организаций и территориальных учреждений Банка по платежам, которая учитывала международный опыт, методологию и практику наблюдения за платежными системами»29;
укрепление банковского надзора пруденциальной отчетности, для чего в 2003 году была введена система международных стандартов (МСФО)30;
укрепление системы контроля за кредитными организациями;
борьба с фиктивной капитализацией банков;
контроль кредитных организаций, занимающихся выдачей населению ипотечных кредитов (в 2003 году Центробанком России был издан специальный Указ «О проведении единовременного обследования по ипотечному кредитованию»31).
В конце прошлого года истек срок действия Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года, которая была принята весной 2005 года. Этот документ был принят с целью увеличения устойчивости и эффективности функционирования банковской системы России и представлял собой на практике просто перечень приоритетов государства в банковской сфере, не все из которых были реализованы на практике. Однако мероприятия Центрального банка России, которые были перечислены выше, проводились на основе именно этого документа.
Таким образом, на протяжении 2000-х годов в банковской системе России были предприняты меры по решению существующих проблем, часть, из которых была успешно решена, часть - осталась.
В перспективе Правительство Российской Федерации совместно с Центральным банком РФ ставят своей целью вывод банковского сектора страны в качестве конкурентоспособного игрока на международном финансовом рынке. Однако, основываясь на изложенной в этой работе информации, можно констатировать, что такое будет возможно только после серьезных мероприятий, направленных сегодня - на стабилизацию обстановки в результате кризиса, в дальнейшем - на решение всех существующих проблем.
Глава 2. Кредит: сущность, принципы, формы
Банковское финансирование осуществляется в нескольких основных формах.
Во-первых, это кредитная линия, которая представляет собой договор между банком и его клиентом, содержащий обещание банка предоставить клиенту определенную сумму денег до некоторого лимита в течение определенного срока.
Кредитная линия открывается под регулярное использование. Различают обусловленную (связанную) и необусловленную кредитные линии. При открытии связанной кредитной линии банк предоставляет возможность фирме использовать денежные средства только под определенные цели. В случае необусловленной кредитной линии фирма может использовать полученный кредит на любые цели.
Во-вторых, это револьверный кредит, являющийся возобновляемыми в течение длительного периода времени кредитными линиями, юридически формализованными контрактами.
Если финансовое положение фирмы не изменяется, то ранее предоставленная ей кредитная линия пролонгируется на фиксированный срок (обычно на год). При пересмотре кредита уточняются следующие параметры кредита: размер кредитной линии, процентная ставка по кредиту и другие условия. Револьверная кредитная линия является обеспеченной, банк требует внесения залога для ее открытия.
В-третьих, это срочный заем - прямой, необеспеченный кредит на срок не более 90 дней, обычно оформляемый в виде простого векселя, подписанного заемщиком.
Денежные средства по срочному займу предоставляются единовременно в полной сумме и возвращаются с процентами в полной сумме займа одномоментно.
В-четвертых, это овердрафт - допущение дебетового остатка на счете клиента. Овердрафт рассматривается как своеобразная ссуда клиенту, которая должна быть по гашена в короткие сроки и по процентной ставке, превышающей среднерыночную.
Банковское кредитование может осуществляться в национальной и иностранной валютах. Соответственно различают национальное, иностранное и евровалютное (оффшорное) банковское кредитование, которое может быть реализовано во всех четырех ранее приведенных формах.
Если фирма получает кредитование от национального банка в национальной валюте, речь идет о национальном финансировании (например, украинский банк предоставил кредит украинской фирме в гривнах). Если фирма получает финансирование от иностранного банка в собственной национальной валюте, то речь идет об иностранном кредитовании (к примеру, немецкая фирма получила кредит от английского банка в немецких марках). Если фирма получает финансирование от иностранного источника в его валюте или валюте третьей страны, то речь идет о евровалютном финансировании (например, компания из Великобритании получает кредит от банка США в долларах США).
При предоставлении крупных кредитов речь идет о синдицированных займах, когда крупные банки объединяют свои ресурсы, чтобы предоставить кредит крупному корпоративному заемщику.
Финансирование с помощью инструментов денежного рынка включает в себя выпуск коммерческих бумаг, представляющих собой простые векселя компании.
Данный способ привлечения денежных средств доступен только для крупных компаний, имеющих высокий кредитный рейтинг, который присваивается крупнейшими рейтинговыми агентствами.
Рассмотрим особенности кредитования в России на примере реального сектора экономики.
В современных условиях, когда перед государством поставлена задача обеспечения устойчивого экономического роста, усиливается значение взаимодействия банковского сектора и структур реального сектора экономики России.
Отметим, что реальный сектор экономики в настоящее время развивается очень медленно, а в последние годы в результате финансово-экономического кризиса серьезно пострадал. В докризисный период наблюдался небольшой рост, который был связан в большей степени с ростом цен на энергетические ресурсы (доходы России очень привязаны к экспорту нефти и природного газа). Банковский же сектор в результате нынешнего кризиса тоже сильно пострадал, особенно это касается сферы кредитования.
В этих условиях можно выделить некоторые тенденции развития взаимодействия банковского сектора и реального сектора экономики России.
Во-первых, все больше оборотов набирают процессы снижения темпов развития активизации инвестиционной активности.
Во-вторых, в докризисный период очень медленно шел процесс снижения банковских процентных ставок, сегодня же он совсем прекратился, а ставки наоборот выросли. Так, несмотря на высокую кредитную активность, кредитование реального сектора экономики, т.е. объем кредитов банков в сопоставлении с масштабами российской экономики, невелико: всего 15% ВВП (для сравнения, в большинстве стран с развитой рыночной экономикой объем банковских кредитов и займов составляет от 50 до 120% ВВП)32. Все это является результатом незначительного объема совокупных ресурсов банковской системы России и высокого уровня процентных ставок.
Сегодня главным направлением развития российского реального сектора экономики является использование внутренних национальных резервов, так как объемы иностранного инвестирования значительно упали. Поэтому происходит использование ресурсов отечественных коммерческих банков в процессах инвестирования, технической реконструкции и обновления производственных фондов.
В настоящее время потребности реального сектора экономики в финансовых ресурсах банков очень велики. Если рассматривать уровень технической оснащенности производства в России, то он находится на очень низком уровне - износ основных средств предприятий достиг 50%33. А так как качественные характеристики реального сектора экономики в основном определяются прогрессивностью используемых технологий и зависят от обновления основных фондов, то значение таких услуг коммерческих банков как кредитование серьезно усиливается.
Сложностью является расположение банков преимущественно в центральных регионах России. Поэтому складывается ситуация, когда происходит отрыв банковского обслуживания от промышленных предприятий34. В результате, многие регионы страны находятся в зависимости от банков, которые расположены в столице, а это влечет за собой медленное экономическое развитие регионов и существенное отставание уровня банковского обслуживания. Такая ситуация приводит к ограничению кредитования и инвестирования на региональном уровне, а сложный доступ к финансовым ресурсам сильно снижает предпринимательскую активность.
Таким образом, развитие реального сектора экономики на региональном уровне должно производиться на основе формирования эффективной региональной инвестиционно-финансовой политики, состоящей из политики в сфере банковского сектора и в сфере экономики (например, промышленности). Подобная политика необходима также и для центральных регионов, где, несмотря на скопление банков, реальный сектор экономики нуждается в привлечении финансов.
В последние два года наблюдается серьезное сокращение объемов кредитования со стороны коммерческих банков реального сектора экономики, что связано с возрастанием рисков, которые свойственны финансовому рынку (риски могут привести к потере со стороны банковской системы части своего капитала). Именно поэтому банки переносят свои риски на экономику в целом, сокращая объемы кредитования, повышая ставки этого кредитования и т.д.
Специфика взаимодействия коммерческих банков и предприятий реального сектора экономики в России определяется следующими факторами:
характер финансирования банками предприятий (кредитование, инвестирование в ценные бумаги, лизинг, факторинг и пр., а также срочностью и обеспеченностью таких капиталовложений, их концентрацией).
финансовое состояние предприятий-заемщиков кредитов и получателей инвестиций, доля занимаемого ими рынка, конкурентоспособность их продукции, а также степень использования ими нового высокопроизводительного оборудования и технологий;
формы взаимоотношений между банками и предприятиями;
специфика процессов, протекающих во внешней среде такого взаимодействия и, прежде всего, эффективность государственного регулирования банковской деятельности 35.
В этой связи можно говорить о возникновении для российских банков определенных рисков при использовании своего капитала для какого-либо финансирования предприятий реального сектора экономики. Во-первых, возникает риск концентрации банковских активов и обязательств вокруг узкого круга товаропроизводителей. Во-вторых, риск снижения рыночной ликвидности ценных бумаг предприятий. В-третьих, риск потери основной суммы кредита или инвестиций, дохода по ним, а также риск снижения рыночной стоимости обеспечения. В-четвертых, риск снижения собственной ликвидности банка36.
В этой связи банки не очень стремятся не только увеличивать, но и сохранять в старых объемах объемы своего кредитования и т.д.
Если говорить о конкретных банках, то свои данные открыто опубликовал одни из крупнейших банков России - ВТБ Северо-Запад. На Рис. 1 показано распределение его финансов, которые были выделены в 2009 году в качестве кредитов реальному сектору экономики страны. Больше всего кредитов было выдано в сферам торговли и строительства, что говорит о большем доверии этим секторам экономики.
Всего кредитов этим банком было выдано на сумму 268 млрд. рублей37, что на 10% больше прошлого года. О таком же росте объемов кредитования заявила информационная служба Газпромбанка38.
Рис. 1. Распределение кредитов по отраслям экономики, 2009 г.
Кроме рисков для банковского сектора проблемой является и отсутствие у них долгосрочных ресурсов. В частности, доля средств физических лиц, которые были привлечены на срок более года, составляет в настоящее время не более 5%, что говорит о небольшом доверии со стороны населения к банкам. Такая ситуация также осложняет перевод сбережений в форму производственных инвестиций.
Таким образом, можно отметить, что в России в настоящее время взаимодействие коммерческих банков и предприятий реального сектора экономики сильно тормозится, что связано, в первую очередь, с последствиями нынешнего финансово-экономического кризиса, а также низким уровнем развития банковской системы страны и отраслей реального сектора экономики. Все это приводит к сокращению объемов кредитования и инвестирования со стороны коммерческих банков, что в свою очередь не позволяет развиваться и национальной экономике.
Глава 3. Рынок ссудного капитала: содержание, функции, перспективы развития в России
Ссудный капитал - это денежные средства, отданные в ссуду за определенный процент при условии возвратности. Формой движения ссудного капитала является кредит. Ссудный капитал представляет собой особую историческую категорию капитала, которая возникает и развивается в условиях капиталистического способа производства.
Основными источниками ссудного капитала служат денежные капиталы (денежные средства), высвобождаемые в процессе воспроизводства. К ним относятся:
амортизационный фонд предприятий, предназначенный для обновления, расширения и восстановления производственных фондов;
часть оборотного капитала в денежной форме, высвобождаемая в процессе реализации продукции и осуществления материальных затрат;
денежные средства, образующиеся в результате разрыва между получением денег от реализации товаров и выплатой заработной платы;
прибыль, идущая на обновление и расширение производства;
денежные доходы и сбережения всех слоев населения;
денежные накопления государства в виде средств от владения государственной собственностью, доходы от производственной, коммерческой и финансовой деятельности правительства, а также положительные сальдо центрального и местных банков.
За последние 20-30 лет в качестве источника ссудного капитала все активнее используются сбережения населения, особенно трудящихся слоев. Эта тенденция характерна для таких стран как США, Англии, Канады, Германии, Франции, Италии, Японии и других стран. Как правило, сбережения населения воплощаются в банковских вкладах, резервах пенсионных фондов, страховых компаний, а также в покупке различных ценных бумаг.
Современная структура рынка ссудных капиталов характеризуется двумя основными признаками: временным и институциональным.
По временному признаку различают денежный рынок, на котором предоставляются кредиты на период от нескольких недель до одного года, и непосредственно рынок капиталов, где денежные средства выдаются на более длительные сроки: от года до пяти лет (рынок среднесрочных кредитов) и от пяти и более лет (рынок долгосрочных кредитов).
По функционально-институциональному признаку современный рынок ссудных капиталов подразумевает наличие двух основных звеньев: кредитной системы (совокупности различных кредитно-финансовых институтов) и рынка ценных бумаг. Последний в свою очередь разделяется на первичный рынок, где продаются и покупаются новые эмиссии ценных бумаг, биржевой (вторичный), где покупаются и продаются ранее выпущенные ценные бумаги, и внебиржевой рынок, где совершается реализация ценных бумаг, которые не могут быть проданы на бирже. Внебиржевой рынок еще называется уличным.
Временной и функционально-институциональный признаки рынка ссудных капиталов характерны для всех стран. Вместе с тем о состоянии национального рынка судят по институциональному признаку, т.е. по наличию двух основных ярусов: кредитной системы и рынка ценных бумаг.
Наиболее развитыми являются рынки капиталов США, стран Западной Европы и Японии. В этих странах существуют разветвленные, гибкие рынки капиталов с хорошо развитыми двумя основными ярусами и разветвленной сетью различных кредитно-финансовых институтов. В то же время рынок капитала в США находится в привилегированном положении, поскольку указанные характеристики в нем представлены значительно.
Функции рынка ссудных капиталов определяются его сущностью и ролью, которую он выполняет в системе капиталистического хозяйства, а также задачами по воспроизводству капиталистических производственных отношений.
Следует выделить пять основных функций рынка ссудных капиталов: первая - обслуживание товарного обращения через кредит; вторая - аккумуляция, или собирание, денежных сбережений (накоплений) предприятий, населения, государства, а также иностранных клиентов; третья - трансформация денежных фондов непосредственно в ссудный капитал и использование его в виде капиталовложений для обслуживания процесса производства. Эти три функции стали активно использоваться в промышленно развитых странах в послевоенный период.