Расчет показателей бизнес-плана автосервиса ООО "Pro - sport"

Содержание
Введение
1.Теоретические аспекты бизнес-планирования
1.1.Назначение бизнес-плана
1.2.Типичная структура бизнес-плана
2.Расчет показателей бизнес-плана автосервиса ООО «Pro – sport»
2.1. Состояние и структура рынка
2.2. Финансовый план автосервиса
Заключение
Литература

Расчет показателей бизнес-плана автосервиса ООО "Pro - sport"

16,9
Налоговые платежи
18
18
18
18
18
ИТОГО РАСХОДЫ
138
172,6
172,6
172,6
172,6
172,6
Прибыль
-138
127,4
127,4
127,4
127,4
127,4
Накопленная прибыль (после покрытия первоначальных вложений)
-138
-10,6
116,8
244,2
371,6
499,0
Таким образом, видим, что в 1-м и 2-м месяце реализации проекта предприятие получает убыток. Однако, начиная с 3-го месяца реализации проекта (2-й месяц работы автосервиса) предприятие начинает получать прибыль. Спустя 2 месяца после осуществления капитальных вложений они полностью окупились. Таким образом срок окупаемости проекта – 3-й месяц реализации проекта, рентабельность 42,5%.
Директор ООО «Pro – sport» принял решение расширить перечень оказываемых услуг и с 5-го месяца работы предприятия ввести услугу по ремонту двигателей автомобилей.
В минимальный комплект оборудования, без которого не обойтись, входят: подъемник для снятия мотора - 200 USD; набор инструмента - около 300 USD; устройство для зарядки аккумуляторов - около 200 USD; компрессор - около 500 USD; подъемник для легковых автомобилей (от 1500 USD).
Очень важно правильно подобрать инструменты. В автомастерских обычно используются российское, итальянское, реже - германское оборудование.
При ремонте двигателей не обойтись без диагностического приборов, ведь после сборки двигателя его необходимо отрегулировать. Наиболее популярно оборудование BOCH и TECNOTEST(диагностические комплексы), но оно очень дорогое - от 6000 USD. Российское диагностическое оборудование в несколько раз дешевле.
В двигателе необходимо диагностировать не только электрооборудование: стартер, генератор, угол опережения зажигания, но и топливную систему автомобиля: давление, пропускную способность жиклеров на карбюраторе, поток воздуха. Соответственно, понадобиться хорошее оборудование.
Итак, для организации автосервиса по ремонту двигателей, потребуется:
подъемник для легковых автомобилей – 62 000 руб.;
подъемник для снятия мотора – 10 000 руб.;
набор инструмента – 9 800 руб.;
устройство для зарядки аккумуляторов – 7300 руб.;
компрессор – 20 000 руб.;
диагностические комплексы – 72 900 руб.
Итого оборудование на общую сумму 180 000 руб.
Лицензия на осуществление деятельности – 12 000 руб.
Данные инвестиционные вложения будут осуществляться за счет прибыли, полученной от реализации услуг по шиномонтажу.
Для привлечения клиентов потребуется реклама (на местном телевидении, в газетах, напечатанных листовках) – 10 000 руб.
С крупными автосервисами ООО «Pro – sport» сможет конкурировать за счет цен. У них капитальный ремонт двигателя российского автомобиля стоит около 45 000 руб. Механики ООО «Pro – sport» могут выполнять ту же работу за 25 000 руб. На капитальный ремонт двигателя уходит примерно 1,5 недели. В месяц клиентов с капремонтом бывает в среднем 2-3.
Разовые работы стоят около 700 руб. В день с таким небольшим заказом приходит 2-3 клиента.
Таким образом, валовой доход в месяц составит 25 000*3 +700*3*30=138 000 руб.
Расходы (ежемесячные) будут складываться из:
приобретения новых инструментов;
амортизации;
коммунальных услуг.
Поскольку вводится новая услуга автосервиса, потребуется нанять еще 1 механика.
Ниже представлен проект бюджета доходов и расходов автосервиса ООО «Pro – sport» при осуществлении 2-х видов услуг: шиномонтаж и ремонт двигателей.
Проект бюджета доходов и расходов автосервиса ООО «Pro – sport» (тыс. руб.).
 
 
Месяц реализации проекта
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
ДОХОДЫ
Валовый доход от шиномонтажа
-
300
300
300
300
300
300
300
300
300
300
300
Валовый доход от ремонта двигателей
138
138
138
138
138
138
138
138
ИТОГО ДОХОДЫ
300
300
300
438
438
438
438
438
438
438
438
РАСХОДЫ
Затраты на оборудование
115
182
Лицензии
23
12
Арендная плата
35
35
35
35
35
35
35
35
35
35
35
Коммунальные услуги
27
27
35,1
35,1
35,1
35,1
35,1
35,1
35,1
35,1
35,1
Амортизация
4,9
4,9
9,8
6,37
6,37
6,37
6,37
6,37
6,37
6,37
6,37
Расходные материалы
5,8
5,8
11,6
11,6
11,6
11,6
11,6
11,6
11,6
11,6
11,6
Фонд заработной платы
65
65
84
84
84
84
84
84
84
84