Разработка инновационного проекта по созданию новой сбытовой сети супермаркетов" Седьмой континент"

Введение
Раздел 1. Выбор и характеристика нововведения
1.1 Формулирование инновационной цели фирмы
1.2 Оценка инновационного потенциала
1.3 Оценка инновационного климата
1.4 Выбор инновационной стратегии
Раздел 2. Состав инновационного проекта
2.1 Построение дерева инновационных стратегических изменений
2.2 Обновление технологии производства и управления
2.3 Преобразование материально-технической базы
2.4 Приведение в соответствие информационной базы
2.5 Обновление трудовых ресурсов
2.6 Финансовые ресурсы
2.7 Перестройка организационной структуры
2.8 Нововведения в механизм принятия и реализации управленческих решений
2.9 Обновление номенклатуры и характеристик продукции как результата инновационных преобразований
Раздел 3. Обоснование инвестиций в инновационный проект
3.1Установление издержек на реализацию инновационной программы
3.2 Оценка эффективности инвестирования инновационной программы
Заключение
Список использованной литературы

Разработка инновационного проекта по созданию новой сбытовой сети супермаркетов" Седьмой континент"

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
переменные издержки
 
 
открытие расчетного счета в банке
4
 
 
 
 
 
Лицензионное ПО
20
10
10
10
10
10
Транспортные расходы 2% от продаж
 
280
1477,5
4570
6600
8800
Хостинг
 
2,1
2,1
2,1
2,1
2,1
Серверы, ПК, принтеры, орг-техника
 
30
300
600
1200
2400
регистрация домена
 
600
600
600
600
600
Налоги
 
 
 
 
 
 
ПРОЧИЕ расходы (15% от прибыли)
 
157,5
831,09375
2570,625
3712,5
4950
Арендная плата
 
 
 
 
600
1200
Процент за кредит
 
 
 
 
 
 
Спец ПО для управлением компанией (1:С Предприятие)
53
50
50
50
50
 
Страховка
 
11,9
62,79375
194,225
280,5
374
затраты на оборотный капитал
 
 
 
 
 
 
Прочие затраты, связанные с ведением бизнеса
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
постоянные издержки
 
 
 
 
 
 
затраты по организации удаленного доступа и разграничении прав
 
73,2
73,2
73,2
73,2
73,2
Обслуживание Банк клиент
 
8,4
8,4
8,4
8,4
8,4
провайдерские расходы Интернет/телефон
 
90
200
250
300
350
Секретарское обслуживание Юр Адреса
 
6
7
8
9
10
Бухгалтерское сопровождение
 
36
36
36
36
36
з/п сотрудников в штате
 
599,50
4 210,22
10 706,13
16 402,50
23 470,00
налоги на з/п штатных сотрудников
 
209,83
1 473,58
3 747,14
5 740,88
8 214,50
Интернет-Сайт, разработка поддержка
50
50
50
50
50
50
Реклама
 
32,4
64,8
129,6
259,2
518,4
Канцтовары / Оплата издательских услуг
 
32,4
64,8
129,6
259,2
518,4
Проценты по кредиту
 
26 
 
 
 
 
Амортизация
 
 
 
 
 
 
Электричество / Отопление
 
 
 
 
 
 
ИТОГО:
127
14441,43
74310,23
224129,52
325603,48
437465
EBITDA:
-441,43
-435,23
4370,48
4396,52
2535
Налог на прибыль
–
–
1049
1055
608
Прибыль в распоряжении предприятия
–441,43
-435,23
3321,48
3341,52
1927
Финансовый план составлен на перспективу 5 лет. Информация для расчета подготовлена по годам.
Методика оценки, используемая в расчетах, соответствует принципам бюджетного подхода. В соответствии с принципами бюджетного подхода горизонт исследования (срок жизни проекта) разбивается на временные интервалы (интервалы планирования), каждый из которых рассматривается с точки зрения притоков и оттоков денежных средств. На основании потоков денежных средств определяются основные показатели эффективности и финансовой состоятельности проекта.
Расчеты выполнены в постоянных ценах, принимаемых на момент формирования бизнес-плана.
ДОХОДЫ
Источниками доходов проекта является реализация всего комплекса услуг предприятия по реализации продукции бытовой химии, включая интеграционные проекты (6, с. 218).
Формирование цены осуществляется маржинальным способом с поправкой на рыночную конъюнктуру.
ТЕКУЩИЕ (ПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ) ЗАТРАТЫ
В составе текущих затрат проекта выделяются и обосновываются:
материальные затраты, включая затраты на приобретение различного хозяйственного инвентаря;
затраты на оплату труда;
общепроизводственные и общехозяйственные расходы.
ИНВЕСТИЦИОННЫЕ ЗАТРАТЫ
Инвестиционные затраты проекта складываются из капитальных вложений, направленных на создание предприятия и приобретения необходимого оборудования, а также средств, необходимых для формирования чистого оборотного капитала проекта.
Капитальные вложения
Общая величина капитальных вложений, необходимых для осуществления проекта составляет 130 тыс. руб. на приобретение основных средств (серверное оборудование, программное обеспечение и разработка Интернет портала). Капитальные вложения осуществляются в первом интервале планирования.
Оборотный капитал
Помимо инвестиций в постоянные активы организации необходимо создать запас оборотных средств, обеспечивающий бесперебойную работу проекта.
Потребность в оборотном капитале определена с учетом планируемых периодов оборота основных составляющих текущих активов и текущих пассивов. В частности:
расчет суммы хозяйственного инвентаря, находящегося постоянно в обороте, производится на основании нормативов списания затрат по каждой позиции указанного актива и периодичности его обновления;
условием поставки оборудования и услуг является предоплата;
условием закупки оборудования на продажу является предоплата;
частота выплат заработной платы составляет 1 раз в месяц.
Кроме того, необходимо учесть следующие основные моменты, касающиеся НДС, поскольку обороты по данному налогу являются немаловажной частью формирования оборотного капитала компании:
НДС к складским запасам выставляется к зачету по факту приобретения указанных оборотных активов;
НДС по предметам, относящимся к прочему хозяйственному инвентарю, выставляется к зачету на полную сумму в момент ввода соответствующего актива в эксплуатацию;
НДС по постоянным активам выставляется к зачету в полной мере в момент ввода основных средств в эксплуатацию и подлежит возмещению за счет сумм НДС по текущей деятельности, подлежащих уплате в бюджет (4, с. 314).
ИСТОЧНИКИ ФИНАНСИРОВАНИЯ
В качестве привлекаемого источника финансирования инвестиционных затрат по проекту в части постоянных активов, в расчетах рассматривается первоначальное вложение собственных средств в размере 400 тыс. руб., обеспечивающие первоначальные затраты и деятельность компании в течение первого года деятельности, когда в силу отсутствия эффекта масштаба не обеспечивается прибыльность деятельности организации.
Вложение собственных средств в проект предусматривается по следующим направлениям:
разработка и поддержка интернет-сайта;
приобретение специального программного обеспечения для управления фирмой (1С Предприятие);
приобретение лицензионного программного обеспечения;
открытие расчетного счета и оформление регистрационных документов предприятия.
Указанная схема финансирования проекта полностью покрывает инвестиционные затраты при его реализации, обеспечивая положительное сальдо денежных потоков в течение всего горизонта планирования.
3.2 Оценка эффективности инвестирования инновационной программы
При заложенном в расчетах уровне доходов и затрат проект необходимо признать как эффективный. Рассматриваемая инвестиционная идея характеризуется следующими показателями: