Страхование ВЭД

Введение
1.Страхование как метод управления риском
1.1.Понятие страхования
1.2.Нормативная база
1.3.Особенности имущественного страхования
2.Страхование в системе ВЭД
2.1.Схема взаимоотношений предприятия со страховыми компаниями
2.2.Условия страхования
2.3.Договор и другие аспекты страхования
Заключение
Список использованной литературы

Страхование ВЭД

Сложность и специфика страховой деятельности определяют применение различных классификаций, используемых в страховании. В основе российской классификации видов страхования лежит содержание ее основного классификационного признака – содержание объекта страхования.
В понятие имущественного страхования включаются три вида страховых взаимоотношений – страхование имущества, страхование ответственности и страхование предпринимательских рисков.
Общим для всех трех видов страхования является наличие риска возникновения имущественного ущерба, который является результатом случайного события, не зависящего от воли или безволия субъектов страховых взаимоотношений (страхователя, страховщика и выгодоприобретателя).
Имущественное страхование представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам при нанесении ущерба имущественному интересу страхователя, который (имущественный интерес) связан с:
владением, пользованием и распоряжением имуществом;
обязанностью возместить вред, причиненный другим лицам или их имуществу;
осуществлением предпринимательской деятельности.
Российская классификация2 выделяет несколько видов имущественного страхования, среди которых присутствует страхование грузов.
2. Страхование в системе ВЭД
2.1. Схема взаимоотношений предприятия со страховыми компаниями
Осуществление ВЭД, как отмечалось ранее, сопряжено с возникновением различного рода рисков. Поэтому предприятия – участники ВЭД вынуждены осуществлять страхование. В качестве страховых продуктов могут выступать:
страхование внешнеторговых грузов;
страхование транспортного средства;
страхование ответственности перевозчиков;
страхование экспортных кредитов;
страхование рисков, связанных с инвестициями;
страхование от расторжения контракта;
страхование от невыполнения банком/гарантом обязательств по аккредитиву или гарантии;
страхование туристов, выезжающих за рубеж;
перестрахование.
Внешняя торговля России со своими зарубежными партнерами представляет собой сферу деятельности, которая в большей мере использует предлагаемые услуги по страхованию. В большинстве случаев, это касается страхования внешнеторговых грузов (имущества). Особенности имущественного страхования рассматривались в первой главе данной работы.
Система взаимоотношений участника ВЭД со страховой компанией по страхованию внешнеторговых грузов состоит из несколько этапов:
1. предварительный этап (письменное заявление страхователя, проведение переговоров между страховщиком и страхователем, предоставление страхователем информации для оценки риска, осмотр груза страховщиком, ознакомление страхователя с условиями правилами страхования);
2. этап заключения договора (подписание договора страхования груза, выдача страхового полиса, направление страхователем заявления об отправке груза);
3. этап исполнения договора (перечисление страховой премии страхователем, предоставление страхователем документов, подтверждающих наличие страхового случая, определение размера ущерба страховщиком, выплата страхового возмещения страхователю).
2.2. Условия страхования
Окружающий мир является вероятностным, то или иное событие, цепочка событий окружающей действительности зависят от множества относительно случайных факторов. Современные научные исследования в области новейших технологий, систем безопасности, теории вероятности позволяют прогнозировать случайные события, стохастические процессы и минимизировать воздействие неблагоприятных факторов, техногенных катастроф, катастрофических природных явлений. Страховые компании являются в идеале экономическими структурами, компенсирующими воздействие негативных явлений и осуществляющими прогнозирование страхового события, случая с той или иной вероятностью. При заключении внешнеторговых сделок товар, как правило, страхуется от рисков утраты и повреждения в результате любых возможных событий, обладающих признаками вероятности и случайности их наступления.
Наибольшее распространение в практике ВЭД российских предприятий получили нижеприводимые условия Страхового акционерного общества «Ингосстрах», основанные на международных правилах страхования Института лондонских страховщиков (ICC - Institute Cargo Clauses)3. Страховые компании осуществляют страхование грузов, наземного и воздушного транспорта, судов в соответствии с ними и на основании их:
«с ответственностью за все риски» - возмещаются убытки от повреждения или полной гибели всего или части груза, произошедшие по любой причине (за исключением отдельных, оговоренных случаев). А также расходы и взносы по общей аварии, то есть убытки, понесенные вследствие произведенных намеренно и разумно чрезвычайных расходов или пожертвований в целях спасения судна, фрахта и перевозимого на судне груза от общей для них опасности;
«с ответственностью за частную аварию» - возмещаются убытки, происшедшие от случайностей и опасностей перевозки: от повреждения или полной гибели всего или части груза вследствие огня, молнии, бури, вихря, землетрясения, извержения вулкана и других стихийных действий; крушения или столкновения судов, самолетов и других перевозочных средств между собой, или удара их о неподвижные или подвижные (плавучие) предметы, посадки судна на мель, провала мостов, взрыва, повреждения судна льдом, подмочки забортной водой, а также вследствие мер, принятых для спасания или тушения пожара; вследствие пропажи перевозочного средства вместе с грузом без вести; от повреждения или полной гибели всего или части груза вследствие несчастных случаев при погрузке, укладке, выгрузке груза и приеме топлива; убытки, расходы и взносы по общей аварии; все необходимые и целесообразно произведенные расходы по спасанию груза, а также по уменьшению убытка и по установлению его размера, если убыток возмещается по условиям страхования;
«без ответственности за повреждения, кроме случаев крушения» - возмещаются убытки, происшедшие от случайностей и опасностей перевозки: от повреждения или полной гибели всего или части груза вследствие огня, молнии, бури, вихря, землетрясения, извержения вулкана и других стихийных бедствий, крушения или столкновения судов, самолетов и других перевозочных средств между собой, или удара их о неподвижные или подвижные (плавучие) предметы, посадки судна на мель, провала мостов, взрыва, повреждения судна льдом, подмочки забортной водой, а также вследствие мер, принятых для спасания или тушения пожара; вследствие пропажи перевозочного средства вместе с грузом без вести; от полной гибели всего или части груза вследствие несчастных случаев при погрузке, укладке, выгрузке груза и приеме топлива; убытки от повреждения груза вследствие крушения или столкновения судов, самолетов и других перевозочных, средств между собой, или удара их о неподвижные или подвижные (плавучие) предметы (включая лед), посадки судна на мель, пожара или взрыва на судне, самолете или ином перевозочном средстве; убытки, расходы и взносы по общей аварии; все необходимые и целесообразно произведенные расходы по спасанию груза, а также по уменьшению убытка и по установлению его размера, если убыток возмещается по условиям страхования;
«с ответственностью за риски хранения на складах в месте отправления, ожидания погрузки и в месте назначения после выгрузки» - возмещаются убытки от гибели, утраты или повреждения всего или части груза вследствие: противоправных действий третьих лиц (кража, ограбление, умышленное уничтожение или повреждение посредством поджога, подрыва, повреждения коммуникационных сетей склада и т.д.); пожара; взрыва; посадки грунта; подмочки или затопления грунтовыми водами, а также в результате аварии (неисправности) водопроводной, отопительной, канализационной системы; стихийных бедствий.4.
2.3. Договор и другие аспекты страхования
Договор страхования
Условия страхования оговариваются в двустороннем договоре страхования, заключаемым между страховой компанией (страховщиком) и юридическим или физическим лицом (страхователем).
Согласно современному экономическому словарю, договор страхования – это «договор, по которому одна сторона (страховщик) в обмен на вознаграждение (страховую премию) берет на себя обязательство уплатить другой стороне (страхователю) определенную сумму денег или ее эквивалент в натуре после наступления определенного события, ущемляющего интерес страхователя. В удостоверение заключенного договора страхования страховщик выдает страхователю страховой полис»5.
По договору страхования могут быть застрахованы имущественные интересы предприятия, связанные с владением, пользованием и распоряжением различными грузами, в том числе наливными, насыпными и навалочными, в процессе их перевозки, включая погрузочно-разгрузочные работы, и/или хранение (промежуточного хранения, накопление судовой партии в порту, экспонирование и т.д.). На страхование принимаются грузы по экспортно-импортным контрактам и внутрироссийским перевозкам любым видом транспорта, включая смешанные перевозки, а именно:
коммерческие грузы (товары);
выставочные экспонаты (выездные экспозиции);
реквизит театров (на время гастролей);
офисная мебель и оборудование (переезды офисов);
насыпные и наливные грузы (нефть, зерно);
прочее.
Страхователем может быть, в частности, участвующие во внешнеторговой сделке продавец или покупатель в зависимости от условий поставки, а также экспедитор, перевозчик по поручению грузовладельца. В общем случае Страхователем может быть юридические лица любых организационно-правовых норм, предусмотренных гражданским законодательством Российской Федерации и дееспособные физические лица, заключившие со Страховщиком договор страхования. Объектом страхования являются имущественные интересы Страхователя, связанные с пользованием, владением, транспортировкой груза. Под объемом ответственности страховщика понимается совокупность страховых случаев, при наступлении которых страховщик обязан выплатить страхователю предусмотренное договором страхования (страховым полисом) страховое возмещение.
Договор страхования может заключаться с ответственностью за все риски или с ответственностью по отдельным рискам, например, с ответственностью за частную аварию. Страховщик несет ответственность в пределах страховой суммы (речь о которой пойдет чуть ниже).
В договоре страхования может оговариваться франшиза (размер ущерба страхователя, не возмещаемый страховщиком) или лимит ответственности страховщика (максимально выплачиваемые страховщиком страховое возмещение).
Договор страхования вступает в силу с момента его подписания или момента оплаты страхового взноса страхователем в зависимости от оговоренных условий договора страхования.
В удостоверение (подтверждение) факта заключения договора страхования страховщик выдает страхователю страховой полис или же аналогичный документ в виде страхового сертификата, в котором указаны основные условия договора страхования. Страховой полис и счет на оплату страхового взноса направляется страховщиком страхователю, как правило, после направления страхователем извещения о намеченной отправке или после отправки груза с необходимыми данными согласно договору страхования. Страховой полис (insurance policy) является документом, удостоверяющим факт страхования, содержащий описание условий страхования и выдаваемый страховщиком в подтверждение заключенного договора страхования.
Срок заключения договора. Страховые договоры различаются по сроку действия. Стандартным для любой страховой компании является договор на разовое страхование, который заключается на конкретную перевозку и действителен от 30 до 60 дней с момента поступления денег на счет страховщика. В течение этого срока страхователь обязан представить в страховую компанию документы, подтверждающие совершение перевозки (накладную, договор с экспедитором) либо обосновывающие, почему она откладывается или невозможна, и тогда страховщик вернет деньги, уплаченные в счет страховой премии, за вычетом оговоренной в договоре комиссии. Если этого не произойдет, договор станет недействителен, а деньги не будут возвращены.
Если перевозки однородных партий груза производятся с определенной периодичностью, то выгоднее заключить генеральный договор на страхование всех таких перевозок (обычно он заключается на год с возможностью пролонгации). В нем оговариваются наименование груза, вид транспорта, страховой тариф, сроки оплаты и другие детали сделки. В генеральном договоре иногда содержится оговорка о том, что страховщик может применить повышающий или понижающий коэффициент к сумме страховой выплаты, если условия отгрузки изменятся.
Страхователь сообщает страховщику сведения о каждой перевозке (форма сообщения устанавливается договором) непосредственно в день отправки груза, а страховщик в течение суток выдает полис на конкретную отправку и выставляет счет на оплату страховой премии. Возможна и периодическая оплата страховой премии, когда отчисление денег происходит, например, раз в месяц. В этом случае вместо полисов к договору прилагаются так называемые «бордеро», которые составляются на каждую выплату. Клиентам, заключающим договор на год, страховая компания может предоставить скидку до 30% от стоимости страховки.
Характеристики других аспектов страхования
Страховая стоимость и страховая сумма. Договор страхования может заключаться с ответственностью за все риски или с ответственностью по отдельным рискам, например, с ответственностью за частную аварию. Страховщик несет ответственность в пределах страховой суммы. Под страховой стоимостью (суммой) понимается следующая стоимость Сст:
Сст = Ст + Сд + Св
где Ст - стоимость груза как товара;