Должен Придумать Исполнитель в соответствии с Методическим указанием

Оглавление
Введение
1.Оценка рынка сбыта
2.Определение величины начального капитала
2.1.Определение величины капитала для формирования основных средств
2.2. Формирование нематериальных активов
2.3. Формирование оборотного капитала
3.Выбор метода финансирования проекта
4.Планирование ФОТ
5.Планирование текущих расходов
6.Планирование текущих доходов
7.Планирование финансовых результатов
8.Оценка эффективности проекта
Заключение
Список использованной литературы

Должен Придумать Исполнитель в соответствии с Методическим указанием

Следовательно, необходимо 16 человек, непосредственно обслуживающих клиента.
На основании штатного расписания рассчитаем ФОТ.
Таблица 6. Штатное расписание персонала компании
 
кол-во чел.
Оклад
ФОТ в год
Руководитель
1
75
900
Бухгалтер-экономист
1
35
420
Работник офиса по приему звонков
1
25
300
Обслуживание ПО
2
35
840
Специалисты по подключению
16
20
3840
Уборщик
2
10
240
Менеджер активных продаж
50
12
7200
Итого
73
 
13740
ФОТ с отчислениями составил 13740 тыс. руб.
В качестве дополнительной мотивации персонала планируется реализовать программу добровольного медицинского страхования в размере 250 тыс. руб.
5. Планирование текущих расходов
К материальным затратам относятся затраты по закупкам расходных материалов (кабель UTR 4Разъем RJ -45, Розетка CAT 5e, Стяжка-хомут, Скоба, Дюбель).
Затраты на оплату труда включают затраты основным и вспомогательным рабочим, а также управленческому и обслуживающему персоналу.
Платежи операторам связи заключаются в оплате услуг пользования «чужими» сетями.
Структура и динамика расходов (укрупнено) на планируемые периоды.
Таблица 7. Текущие расходы предприятия
Расходы по обычным видам деятельности по элементам затрат
1-й период
2-й и последующие периоды
Темп изменения показателей
Материальные затраты
807,1
3 899,3
483%
Затраты на оплату труда
6 724,0
11 184,1
166%
Отчисления на социальные нужды
1 926,0
2 462,2
127%
Амортизация
1 333,0
1 532,0
115%
Платежи операторам связи
22 674,9
24 284,7
107%
Прочие затраты
3 290,0
3 341,0
102%
Всего
36 755,0
46 702,5
127%
Больше половины затрат в структуре себестоимости занимают платежи операторам связи (всего 53%), рост по данной статье составит 107%. Увеличение платежей за Интернет-трафик вызвано ростом потребленного клиентами трафика.
Таблица 8. Структура расходов компании
Рост затрат по статье оплата труда составил 166%. Доля статьи в расходах составляет 24%, на 2 % меньше, чем в предыдущем периоде, доля заработной платы в доходах составляет 21,5%.
Расходы по статье материальные затраты увеличились в 4 раза, за счет увеличения объема закупок материалов для подключения клиентов домовых сетей.
Общее изменение себестоимости составляет 127%. Планирование текущих доходов
6. Планирование текущих доходов
Доходы предприятия формируются от услуг связи и от услуг присоединения и пропуска трафика.
Таблица 9. Доходы компании
Виды услуг
Всего
(без НДС)
тыс.руб.
в том числе
от бюджетных организаций
тыс.руб.
от населения
тыс.руб.
Доходы от услуг связи и от услуг присоединения и пропуска трафика – всего
в том числе:
52 084,2
584,1
10 287,8
документальной электросвязи
52 084,2
584,1
10 287,8
Кроме того, доходы предприятия формируются по различным видам услуг.
Таблица 10. Доходы по видам услуг
Доход по видам услуг
1-й период
2-й- 5-й периоды
Темп изменения показателей
Dial-Up доступ
19 819,3
23 287,9
117%
Доступ по выделенным линиям
12 291,5
21 084,1
171%
IP-телефония
1 929,1
1 302,2
68%
Хостинг
1 665,0
2 573,5
155%
Прочие
2 744,1
3 836,5
140%
Всего
38 449,0
52 084,2
136%
Рост доходов во втором и последующих периодах составит 136%, в основном за счет услуги Online доступа (благодаря подключению новых клиентов бизнес-центров и домовых сетей и увеличению потребления трафика существующими).
Прирост доходов по услуге Dial-Up составит 17%, по услуге Online – 71%, Хостинг – 55% по прочим услугам – на 40%.
7. Планирование финансовых результатов
Рассмотрим финансовые показатели деятельности предприятия в течение 5 периодов.
Таблица 11. Финансовые результаты деятельности
Наименование показателей
Един. измерения.
1-й период
2-й и последующие периоды
Темп изменения
показателей
Выручка (без НДС)
тыс. руб.
38 449
52 138
136
Затраты
тыс. руб.
36 876
46 702
127
Балансовая прибыль
тыс. руб.
1 163
4 166
358
Рентабельность по балансовой прибыли
%
3,0
8,0
267
Себестоимость
тыс.руб.
31 196
35 860
115
Рентабельность продаж в рассматриваемые периоды представлена на рис.5
Рисунок 5. Рентабельность продаж
Рассмотрим основные показатели эффективности деятельности компании.
Таблица 12. Показатели эффективности деятельности
Наименование показателей
Единицы измерений
1-й период
2-й период
Темп изменения показателей, %
Выручка на линию Dial-Up
Руб.
106 802
144 828
136
Прибыль на линию Dial-Up
Руб.
4 369
15 097
346
Выручка на работника
Руб.
985 872
1 212 512
123
Прибыль на работника
Руб.
40 333
126 395
313
Количество линий на работника
шт.
9
8
89
Практически все показатели эффективности деятельности Общества увеличатся за счет роста доходов и прибыли. Количество входных линий останется неизменным, поэтому показатель количества линий на работника уменьшится.
8. Оценка эффективности проекта
Чистый дисконтированный доход (чистая текущая стоимость — Net Present Value, NPV)
В современных опубликованных работах используются следующие термины для названия критерия данного метода: чистый дисконтированный доход; чистый приведенный доход; чистая текущая стоимость; чистая дисконтированная стоимость; общий финансовый итог от реализации проекта; текущая стоимость.
Величина чистого дисконтированного дохода ( ЧДД) рассчитывается как разность дисконтированных денежных потоков доходов и расходов, производимых в процессе реализации инвестиции за прогнозный период.
Суть критерия состоит в сравнении текущей стоимости будущих денежных поступлений от реализации проекта с инвестиционными расходами, необходимыми для его реализации.
Применение метода предусматривает последовательное прохождение следующих стадий: