финансово-экономические вычисления

финансово экономические вычисления.взфэи 2 курс. 9 вариант.
...

Задача 1. Решение финансово-экономических задач с помощью
Мастер функций – категория «Финансовые».
Вариант Первонач. cумма, Наращен. сумма, Дата нач., Дата кон., Время,дн. Время, год Ставка, Число начисл.
P S Tн Tк Tдн n лет i, % процентов, m
9 170 000 400 000 03.01.2015 13.03.2015 90 5 12,0 12

В задаче требуется:
1) Определить наращенную сумму по простой ставке процентов.
2) Определить наращенную сумму и множитель наращения по сложной ставке процентов (постоянной и переменной с увеличением в каждом периоде на 1%).
3) Определить эффективную ставку процентов.
4) Определить номинальную ставку процентов, исходя из эффективной ставки.
5) Определить современную стоимость платежа по ставке сложных процентов при математическом учете (дисконтировании).
6) Определить величинунаращенной суммы для годовой ренты по ставке сложных процентов.
7) Определить величину отдельного платежа ренты при известной накопленной сумме ренты.
Задача 2. Определение статистических характеристик финансово - экономических показателей

Аналитический отдел нефтяного холдинга осуществляет исследования зависимости прибыли компаний от объема добычи нефти, цены ее реализации и качества нефти (« в »-высокое качество, « н » – более низкое). Данные представлены в таблице.
Таблица 1 – Исходные данные
№ компании Прибыль,
тыс.дол. Объем добычи,
млн. т Цена,
дол./бар Качество нефти
1 109,4 298 75,4 в
2 101,2 242 74,8 н
3 116,2 307 75,7 в
4 108,2 289 74,7 н
5 104,3 271 74,5 н
6 118,2 383 75,7 в
7 112,8 325 74,9 н
8 121,6 349 76,1 в
9 124,5 352 76,3 в
10 102,9 319 74,2 н
11 116,4 324 74,6 в
12 119,4 330 75,1 н

Осуществить анализ динамики прибыли в соответствии с типовым заданием.
Задача 2. Определение статистических характеристик финансово - экономических показателей

Аналитический отдел нефтяного холдинга осуществляет исследования зависимости прибыли компаний от объема добычи нефти, цены ее реализации и качества нефти (« в »-высокое качество, « н » – более низкое). Данные представлены в таблице.
Таблица 1 – Исходные данные
№ компании Прибыль,
тыс.дол. Объем добычи,
млн. т Цена,
дол./бар Качество нефти
1 109,4 298 75,4 в
2 101,2 242 74,8 н
3 116,2 307 75,7 в
4 108,2 289 74,7 н
5 104,3 271 74,5 н
6 118,2 383 75,7 в
7 112,8 325 74,9 н
8 121,6 349 76,1 в
9 124,5 352 76,3 в
10 102,9 319 74,2 н
11 116,4 324 74,6 в
12 119,4 330 75,1 н

Осуществить анализ динамики прибыли в соответствии с типовым заданием.
Задача 2. Определение статистических характеристик финансово - экономических показателей

Аналитический отдел нефтяного холдинга осуществляет исследования зависимости прибыли компаний от объема добычи нефти, цены ее реализации и качества нефти (« в »-высокое качество, « н » – более низкое). Данные представлены в таблице.
Таблица 1 – Исходные данные
№ компании Прибыль,
тыс.дол. Объем добычи,
млн. т Цена,
дол./бар Качество нефти
1 109,4 298 75,4 в
2 101,2 242 74,8 н
3 116,2 307 75,7 в
4 108,2 289 74,7 н
5 104,3 271 74,5 н
6 118,2 383 75,7 в
7 112,8 325 74,9 н
8 121,6 349 76,1 в
9 124,5 352 76,3 в
10 102,9 319 74,2 н
11 116,4 324 74,6 в
12 119,4 330 75,1 н

Осуществить анализ динамики прибыли в соответствии с типовым заданием.

Становление рыночных отношений в нашей стране сопровождается появлением относительно новых, по крайней мере, для большинства начинающих предпринимателей, навыков и методов, которыми приходится с неизбежностью овладевать при профессиональном занятии бизнесом. К их числу относятся так называемые коммерческие и финансовые вычисления. Суть таких вычислений достаточно очевидна: любая сделка предполагает выполнение расчётов, дающих основание принять решение по поводу целесообразности и эффективности её проведения. Сложность расчётов может предопределяться различными обстоятельствами, в том числе и уровнем подготовленности участников операции.
Коммерческие и финансовые вычисления сопровождают нас постоянно; практически нет ни одного человека, который хотя бы раз в жизни не столкнулся с необходимо стью сделать какие-то расчёты финансового характера. В последние годы с развитием частного предпринимательства, появлением сети коммерческих банков, свободным ценообразованием, появлением новых финансовых инструментов и инвестиционных возможностей, угрозой инфляции необходимость проведения подобных расчётов становится рутинным делом практически для всех.
Цель данной контрольной работы изучить теоретический вопрос и сформировать уровень практической подготовки, необходимый для понимания основных методов финансово-экономических вычислений и их применения в экономике.

2.3.Если задана эффективная процентная ставка, то величина соответствующей ей годовой номинальной процентной ставки рассчитывается по формуле (1.2.4) с помощью функции НОМИНАЛ.Обращение к функции: НОМИНАЛ (эффективная_ставка, кол_периодов). При эффективной ставке 60% в год и ежемесячном начислении процентов(т = 12) получим: НОМИНАЛ (0,6, 12) = 0,479329 (ср. с примером 1.2.5).Для расчета наращенной суммы при переменной процентной ставке используется функция БЗРАСПИС. Обращение к функции: БЗРАСПИС (основной_капитал, ставки). Основной капитал - это текущая стоимость инвестиции; ставки - это массив применяемых процентных ставок за периоды, когда ставка постоянна. Результат примера 1.2.7 равен: БЗРАСПИС (1; {0,1125; 0,09375; 0,075}) =1,308057.Обычно в качестве аргументов в финансовых функциях Excel фигурируют не числа, а адреса ячеек, где эти числа записаны. Это позволяет изменять исходные данные, не меняя программы.Задача 1. Решение финансово-экономических задач с помощью Мастер функций – категория «Финансовые». ВариантПервонач. cумма,Наращен. сумма,Дата нач.,Дата кон.,Время,дн.Время, годСтавка,Число начисл.PSTнTкTднn летi, %процентов, m9170 000400 00003.01.201513.03.201590512,012В задаче требуется:Определить наращенную сумму по простой ставке процентов.Определить наращенную сумму и множитель наращения по сложной ставке процентов (постоянной и переменной с увеличением в каждом периоде на 1%).Определить эффективную ставку процентов.Определить номинальную ставку процентов, исходя из эффективной ставки.Определить современную стоимость платежа по ставке сложных процентов при математическом учете (дисконтировании).Определить величину наращенной суммы для годовой ренты по ставке сложных процентов.Определить величину отдельного платежа ренты при известной накопленной сумме ренты.Определить величину отдельного платежа простой ренты при известной современной стоимости ренты.Задание № 1Решение а) Вычисления по формулам с помощью подручных вычислительных средств. Используем формулу:S = Р (1+ i ) n = 170000*(1+0,12)5 = 299598,1 руб.б) Для выполнения расчетов по формулам воспользуемся функцией СТЕПЕНЬ (находится в категории Математические). Данная функция возвращает результат возведения в степень, рис.1.Рисунок 1 - Результаты расчета наращенной суммы S и вид диалогового окна СТЕПЕНЬ с введенными данными В ячейку H5 введена формула =B4*СТЕПЕНЬ((1+B6); B5)б) Для выполнения расчетов по формулам воспользуемся функцией БС (находится в категории Финансовые). Данная функция возвращает результат возведения в степень, рис.3.Синтаксис функции БС (ставка; кпер; плт; пс; тип). Ее аргументами являются:ставка – процентная ставка за период;кпер  – общее число периодов платежей по аннуитету;плт – выплата, производимая в каждый период, ее значение неизменно в течение всего периода выплат. Обычно плт состоит из основного платежа и платежа по процентам, но не включает других налогов и сборов. Если аргумент опущен, должно быть указано значение аргумента пс.пс  – приведенная к текущему моменту стоимость или общая сумма, которая на текущий момент равноценна ряду будущих платежей. Если аргумент пс опущен, то он полагается равным 0. В этом случае должно быть указано значение аргумента плт.тип – число 0 или 1, обозначающее, когда должна производиться выплата (0 - в конце периода 1 - в начале периода) Если аргумент «тип» опущен, то он полагается равным 0.Рисунок 2 - Результаты расчета наращенной суммы S по функции БС и вид диалогового окна БС с введенными данными. В ячейку H5 введена формула =БС(B6;B5;0;-B4;1)Задание № 2Решениеа) Вычисления по формулам с помощью подручных вычислительных средств по формуле:П(1+ik )n k = (1+0,12)*(1+0,13) *(1+0,14) * (1+0,15)*(1+0,16)=1,923.б) Для выполнения расчетов по формулам воспользуемся функцией ПРОИЗВЕД (находится в категории Математические). Данная функция возвращает результат возведения в степень, рис.3.Рисунок 3 - Результаты расчета множителя наращения и вид диалогового окна ПРОИЗВЕД с введенными данными В ячейку J4 введена формула =ПРОИЗВЕД((1+B4+D4)^F4;(1-B5+D5)^F5;(1-B6+D6)^F6;(1-B7+D7)^F7;(1-B8+D8)^F8)=0,221в) Предварительно следует подготовить исходные данные по форме, представленной на рис. 4. Для выполнения расчетов следует воспользоваться функцией БЗРАСПИС (находится в категории Финансовые). Данная функция возвращает будущее значение основного капитала после начисления сложных процентов с переменной ставкой, рис.4. Поскольку здесь рассчитывается множитель наращения, то в качестве первоначальной суммы вводится 1 (см. рис 4).Рисунок 4 - Результаты расчета множителя наращения и вид диалогового окна БЗРАСПИС с введенными данными В ячейку К7 введена формула =БЗРАСПИС(1;F4:F8)=720Задание №3Решениеа) Вычисления по формулам с помощью подручных вычислительных средств проводим по формуле:i э = (1 + j / m)m -1= (1+ 0,12 /12)5 - 1 = 0,051, или 5,1 %.б) Расчет эффективной ставки выполним в Excel по формуле, результаты расчета представлены на рис. 5.Рисунок 5 - Результаты расчета эффективной ставки в среде Excelв) Расчет эффективной ставки выполним в среде Excel с использованием функции ЭФФЕКТ (из категории Финансовые). Данная функция возвращает эффективную (фактическую) процентную ставку, при заданной номинальной процентной ставке и количестве периодов, за которые начисляются сложные проценты, рис.6.Рисунок 6 - Результаты расчета эффективной ставки и вид диалогового окна ЭФФЕКТ с введенными данными.В ячейку F4 введена формула =ЭФФЕКТ(B4;B3)= 0,126825Синтаксис функции ЭФФЕКТ (номинальная_ставка;кол_периодов). Аргументы функции: номинальная_ставка – значение номинальной процентной ставки,кол_периодов – количество периодов начисления.Обратная зависимость между номинальной и эффективной ставкой выражена следующей формулой:j = m [(1+ iэ )1/m-1]. Задание № 4Решениеа) Вычисления по формулам с помощью подручных вычислительных средств произведем по формуле:j = m [(1+ iэ )1/m-1] = 12*[ (1+0,12) (1/12) - 1 ] = 0,11386, или 11,386%.б) Для выполнения расчетов по формулам в среде Excel воспользуемся математической функцией СТЕПЕНЬ, рис. 7.Рисунок 7 - Результаты расчета эффективной ставки в среде Excelв) Для выполнения расчетов номинальной ставки воспользуемся функцией НОМИНАЛ (из категории Финансовые). Данная функция возвращает номинальную годичную ставку при заданной эффективной ставке и числе периодов, за которые начисляются проценты. Результат расчета приведен на рис.8.Рисунок 8 - Результаты расчета номинальной ставки и вид диалогового окна НОМИНАЛ с введенными даннымиВ ячейку F4 введена формула =НОМИНАЛ(B4;B3)= 0,113866Задание № 5Решениеа) Вычисления с помощью подручных вычислительных средств выполним по формуле:P = S/(1 + i ) n =400 000/(1+0,12) 5 = 2269707,423 руб.б) Для выполнения расчетов в Excel по формулам воспользуемся математической функцией СТЕПЕНЬ. На рис. 9 приведены два варианта использования данной функции.Рисунок 9 - Результаты расчета современной стоимости в среде Excel. В ячейку H3 введена формула: вариант а) =B4/СТЕПЕНЬ(1+B5;B3); б) =B4*СТЕПЕНЬ(1+B5;-B3)в) Для выполнения расчетов по встроенным в Excel функциям воспользуемся финансовой функцией ПС, рис. 10. Данная функция возвращает приведенную стоимость инвестиции при условии периодических равных по величине платежей и постоянной процентной ставки.Рисунок 10 - Результаты расчета современной стоимости и вид диалогового окна ПС с введенными даннымиВ ячейку H3 введена формула =ПС(B5; B3; 0; -B4; 1)= 2 077 474,66р.Синтаксис функции ПС (ставка;кпер;плт;бс;тип). Аргументы функции: ставка – значение процентной ставки за один период,кпер – количество периодов начисления,плт – величина платежа (можно опускать, когда аргумент принимает нулевое значение),бс – необязательный аргумент, задает будущую стоимость или остаток средств после последней выплаты;тип – необязательный аргумент (принимает значения 0, когда выплаты производятся в конце периода, 1- в начале периода).Задание № 6Решениеа) Вычисления по формулам с помощью подручных вычислительных средств.: R = (4000000*0,12)/[(1+0,12)5 -1] = 629638,928 руб.б) Для выполнения расчетов по формулам в среде Excel в строку формул вводим формулу и вычисляем степени используем функцию СТЕПЕНЬ, рис. 11.Рисунок 11 Результаты расчета в Excel отдельного платежа RВ ячейку H4 введена формула: =(B3*B4)/(СТЕПЕНЬ(1+B4;B2) -1) =605134,19 р.б) Выполним расчеты с использованием функции ПЛТ (категория Финансовые), рис. 12. Данная функция возвращает сумму периодического платежа для аннуитета на основе постоянства сумм платежей и постоянства процентной ставки.Рисунок 12 - Результаты расчета в Excel величины отдельного платежа R простой ренты постнумерандо с использованием функции ПЛТ (в ячейку Н5 введена формула: ПЛТ(B4;B2;;-B3) = 605 134,19р.Синтаксис функции ПЛТ(ставка;кпер;пс;бс;тип). Аргументы функции: ставка   – процентная ставка по ссуде,кпер – общее число выплат по ссуде,пс – приведенная к текущему моменту стоимость, или общая сумма, которая на текущий момент равноценна ряду будущих платежей, называемая также основной суммой,бс – требуемое значение будущей стоимости, или остатка средств после последней выплаты. Если аргумент бс опущен, то он полагается равным 0 (нулю), т. е. для займа, например, значение бс равно 0,тип – число 0 (нуль) или 1, обозначающее, когда должна производиться выплата (0 или аргумент опущен - в конце периода, 1 – в начале периода).Задача № 7Решениеа) Вычисления по формулам с помощью подручных вычислительных средств: R = (4000000*0,12)/[(1+0,12)((1+0,12)5 -1)] = 91047,04 руб.б) Для выполнения расчетов по формулам в среде Excel в строку формул вводим формулу и для вычисления степени используем функцию СТЕПЕНЬ, рис. 13.Рисунок 13 - Результаты расчета в Excel отдельного платежа R ренты пренумерандоВ ячейку H4 введена формула: =(B4*B5)/((1+B5)*СТЕПЕНЬ(1+B5;B3) -1))= 530819,5 р.в)Вычисления с помощью встроенных функций Excel. Расчеты выполним с использованием функции ПЛТ (категория Финансовые), рис. 14.