Вход

Антикризисное управление предприятием(на примере Сберегательного Банка РФ (Калининградское отделение))

Рекомендуемая категория для самостоятельной подготовки:
Дипломная работа*
Код 137770
Дата создания 2008
Страниц 99
Источников 84
Мы сможем обработать ваш заказ (!) 30 мая в 12:00 [мск]
Файлы будут доступны для скачивания только после обработки заказа.
7 500руб.
КУПИТЬ

Содержание

Введение
Глава 1. Антикризисное управление: цели и содержание
1.1.Понятие и проблематика антикризисного управления
1.2.Основные причины возникновения кризисных ситуаций на предприятиях в условиях рыночной экономики
1.3.Содержание политики финансового оздоровления
Глава 2. Анализ политики антикризисного управления в Сбербанке РФ (Калининградский филиал)
2.1. Характеристика организации
2.2. Процесс антикризисного управления в Сбербанке (Калининградский филиал)
2.3. Диагностика возникающих кризисных ситуаций в Сбербанке РФ (Калининградский филиал)
Глава 3. Совершенствование политики антикризисного управления в Сбербанке РФ (Калининградский филиал)
3.1. Пути и методы решения кризисных ситуаций банка
3.2. Механизмы финансовой стабилизации на примере Калининградского филиала Сбербанка РФ
3.3. Эффективность проводимых мер антикризисного управления на примере Калининградского отделения Сбербанка РФ
Заключение
Список использованной литературы
Приложения

Фрагмент работы для ознакомления

В целях определения приоритетности ключевых показателей группировку по ним следует проводить по уровням значимости, первую группу устанавливает руководство согласно стратегии.
Ключевые показатели эффективности второго уровня позволяют оценить их влияние на изменение показателей первого уровня. Ключевые показатели эффективности третьего уровня являются результатом каскадирования показателей более высокого уровня и наряду с количественной, могут иметь качественную оценку (выполнен- да/нет).
Рис. 3.1. Карта стратегических задач отделения Банка
Таблица 3.3
Ключевые показатели эффективности отделения Банка при реализации стратегии
Цели Показатели Ключевые показатели эффективности первого уровня Повышение рентабельности отделения Банка Рентабельность Расходы Доходы Превышение темпов роста доходов над расходами Снижение уровня штрафов по нарушению обязательств Ключевые показатели эффективности второго уровня Совершенствование системы обслуживания Уровень рисков Структура кредитного портфеля Уменьшение числа невыполненных обязательств Ключевые показатели эффективности третьего уровня Сохранение и увеличение доли на рынке банковских продуктов и услуг Динамика роста доходов и числа клиентов банка
В процессе практической реализации предлагаемой автором концепции с целью предотвращения дублирования аналитических и управленческих функций, нужно четко разграничить полномочия и функции службы по антикризисному управлению и рядом подразделений банка, выделив, в том числе, особенности деятельности антикризисной службы в рамках СВК.
Основные положения разграничения функций приведены в Таблице 3.4
Таблица 3.4
Разграничение функций антикризисной службы в сферах ответственности профильных подразделений банка
Наименование профильной службы Задачи и функционал профильной службы Задачи и функционал антикризисной службы Служба риск менеджмента Управление риском коммерческого
банка, в т.ч. кредитным риском, риском ликвидности, рыночным риском, риском процентной ставки.
Расчет и установка лимитов деятельности подразделений банка. Анализ внешних и внутренних факторов, их сопоставление с целью выявления скрытых рисков.
Экспертиза лимитов деятельности подразделений банка с целью их влияния на устойчивость банка.
Экспертиза последствий крупных сделок, их влияние на перспективную финансовую устойчивость банка Юридический центр Разработка внешней юридической документации, юридическая поддержка банковских сделок, минимизация юридических рисков Экспертиза влияния банковских сделок на устойчивость банка.
Контроль уровня юридического риска при крупных сделках, в том числе при осуществлении банком собственных инвестиций. Аналитический центр Мониторинг конкурентной позиции банка во внешней среде, анализ соответствия тенденций развития банка требованиям рынка, формирование отраслевых и региональных ориентиров развития банка Анализ внешней конкурентной позиции банка с точки зрения выявления потенциальных отраслевых и региональных рисков, а также формирование стратегических ориентиров укрепления финансовой устойчивости. Блок экономики и
финансов Анализ объемов продаж, их рентабельности, финансового результата, аллокация затрат, бюджетирование. Определение порогового значений финансовых показателей деятельности банка в рамках сформированной системы комплексной оценки финансового состояния банка, при достижении уровня которых возникает объективная угроза устойчивости банка. Блок стратегического
планирования Подготовка стратегических планов исходя из критериев заданного уровня доходности и рискованности. Анализ долгосрочных тенденций развития рынков для определения сегментов, характеризующихся наименьшим уровнем риска в перспективе. Рекомендации по оптимальному соотношению доходности и рискованности. Служба внутреннего
контроля Обеспечение общей эффективности и результативности финансово-хозяйственной деятельности банка, эффективности управления активами и пассивами, обеспечение сохранности активов, полноты и своевременности составления финансовых отчетов, соблюдение правовых норм, контроль за соблюдением нормативных и внутрибанковских стандартов Антикризисная служба осуществляет мониторинг текущих операций, стратегий, планов, бюджетов с точки зрения их возможного влияния на финансовую устойчивость банка.
Автором предлагаются основные положения, относительно планирования деятельности антикризисной службы, функционирующей на постоянной основе. Они включают:
1. Превентивные антикризисные меры.
• Выработка и периодическая актуализация системы показателей и индикаторов, комплексно характеризующих текущую финансовую устойчивость банка и дающих представление о тенденциях в его развитии на ближайшую перспективу.
• Определение предельных значений показателей и индикаторов разработанной системы, при которых возникает мотивированная угроза финансовой устойчивости банка.
• Расчет и периодическая актуализация соответствующих показателей.
• Обоснованная выработка критериев крупных сделок для конкретного банка, их типизация, организация оперативного мониторинга в разрезе существенности влияния на финансовую устойчивость банка.
• Выработка методики анализа влияния крупных сделок на финансовую устойчивость банка (по категориям сделок).
• Выработка методики и периодический анализ конъюнктуры внешней среды, в том числе целевых рынков банка (при активном взаимодействии с аналитическим центром) для оценки влияния выявленных тенденций на финансовую устойчивость банка.
• Выработка методики и периодический анализ крупных операций, проведенных банком за отчетный период, с целью выявления их возможного негативного влияния на финансовую устойчивость банка.
2. Деятельность, направленную на разработку сценариев развития кризиса в банке.
• Разработка и актуализация методики моделирования развития кризиса в банке.
• Актуализация сценариев развития кризиса.
• Актуализация концепции преодоления кризиса по каждому из возможных направлений развития кризиса.
3. Деятельность, направленную на выработку стратегий антикризисного управления при реализации сценариев развития кризисных явлений.
Для обеспечения эффективности работы антикризисной службы предлагаемая концепция предполагает в обязательном порядке:
согласовать основные пункты плана антикризисных мероприятий с профильными подразделениями банка;
утвердить концепцию антикризисной деятельности на заседании Правления;
утвердить базовые положения плана антикризисной работы в банке;
надзорным органам при проверке банка требовать предоставления утвержденной концепции антикризисной работы и согласованного плана антикризисной работы, утвержденного Советом директоров банка;
проводить актуализацию и повторное утверждение концепции антикризисной работы в банке и плана антикризисных мероприятий ежегодно.
Большое внимание в рассматриваемой главе работы уделено отчетности антикризисной службы, функционирующей на постоянной основе. Автор рекомендует организовать предоставление отчетности по следующим направлениям:
группа отчетности, предоставляющаяся топ-менеджменту банка;
группа отчетности, предоставляющаяся акционерам (собственникам) банка;
группа отчетности, предоставляющаяся надзорным органам.
Следует также определить основные параметры отчетности, периодичность ее составления и представления. Особое внимание необходимо обратить на то, что ключевым элементом предлагаемой автором системы является обязанность антикризисной службы формировать отчетность для надзорных органов и представлять ее по мере накопления «критической» кризисной массы, критерии которой должны быть определены законодательно. В свою очередь, в головном офисе территориального Банка на базе должна быть создана служба, осуществляющую функции по обработке отчетов, полученных от локальных банковских антикризисных служб. При получении информации о возможном остром кризисном проявлении в банке при бездействии менеджмента могут быть приняты следующие действия:
организована оперативная проверка кредитной организации в порядке, предусмотренном действующим законодательством;
выданы предписания исправить опасную ситуацию с указанием конкретного срока исполнения и последующей повторной проверкой;
приняты меры в форме финансовых санкций при невыполнении предписанных мероприятий;
выданы предписания о переводе банка в режим активной фазы антикризисного управления в соответствии с результатами работы внутрибанковской антикризисной службы;
принято решение о введении временной администрации для проведения комплекса мер по реструктуризации бизнеса банка. При этом могут быть использованы результаты работы внутрибанковской антикризисной службы, что значительно сэкономит время на проведение оценки сложившейся ситуации и будет способствовать более эффективному антикризисному управлению.
Стоит обратить внимание на то, что, наделяя столь значимым механизмом воздействия, как непосредственное взаимодействие с регулятором, необходимо обеспечить мотивацию руководителя антикризисной службы в независимой и непредвзятой оценке ситуации в банке. Мотивацией в данном случае может служить в законодательном порядке закрепленная персональная ответственность руководителя антикризисной службы в случае внезапного банкротства банка, при отсутствии каких-либо сведений о потенциально высоком уровне риска, характеризующего бизнес банка.
Одновременно опасаясь всевозможных утечек информации, которые могут нанести непоправимый ущерб банку, который имеет даже незначительные проблемы, автор предлагает особый подход к формированию антикризисной отчетности. Базовый подход заключается в следующем:
Разработка такой структуры отчетности, которая позволит судить об уровне риска по показателям, консолидированным на высоком уровне, без указания конкретных проявлений и проблемных областей.
Формирование и отдельное предоставление пояснительных записок к отчетности в случае наличия серьезных финансовых проблем и значительных рисков при одновременном отказе руководства банка от принятия каких-либо мер, направленных на стабилизацию ситуации; при выявлении фактов крупных хищений и мошенничества.
Совершенствование систем защиты информации в структуре надзорных органов, включая внедрения систем распределенного доступа к информации.
Внедрение механизма антикризисного управления происходит по следующим этапам, приведенным в таблице 3.5.
Таблица 3.5
Примерный план проекта внедрения механизма антикризисного управления
Месяцы 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Фаза 1: Предварительная фаза проекта Фаза 2: Разработка стратегии и ССП Фаза 3:
разработка стратегии и ССП для каждого департамента Фаза 4: Согласование стратегии и систем ССП Фаза 5: Распространение ССП Фаза 6: Интеграция в систему планирования Фаза 7: Интеграция в систему отчетности Фаза 8: Интеграция в систему согласования целей и премий
3.3. Эффективность проводимых мер антикризисного управления на примере Калининградского отделения Сбербанка РФ
По мнению автора, внедрение предложенной системы позволит:
1. Укрепить устойчивость банковской системы, установив определенные механизмы защиты от неправильного выстраивания стратегических планов и приоритетов, некомпетентного оперативного управления, мошенничества со стороны топ-менеджмента и акционеров банков.
2. Повысить рентабельность банковского бизнеса за счет улучшения процедур стратегического и бизнес-планирования, управления активами и пассивами, управления финансами, постоянного отслеживания макроэкономической конъюнктуры, справедливой оценки уровня риска с одновременным созданием адекватных защитных механизмов.
Выполним оценку экономической эффективности предлагаемых процедур. Для этого следует определить единовременные затраты на создание подразделения антикризисного управления, текущие затраты на его функционирование и ожидаемый экономический эффект.
В таблице 3.6 представлен примерный штатный состав сотрудников подразделения антикризисного управления, требования к нему и средняя заработная плата.
Таблица 3.6
Персонал подразделения по антикризисному управлению
Категория персонала Требования Количество Средняя заработная плата одного работающего в год, тыс. руб. ЕСН Итого Начальник подразделения Высшее образование, опыт работы от 5 лет 1 600 156 756 Специалисты Высшее образование, опыт работы от 1 лет 5 480 125 605 Менеджеры Высшее образование, опыт работы от 1 лет 5 420 109 529 Итого 1890
Для реализации стратегии антикризисного управления необходимо осуществить следующие мероприятия:
Организовать подразделение ведения проектов и нанять дополнительный персонал.
Организовать обучение персонала особенностям антикризисного управления.
Приобрести необходимое оборудование для оснащения помещения;
Приобрести необходимые технические и программные средства;
Осуществить разъяснительную работу среди сотрудников Банка;
Активизировать маркетинговую деятельность по выявлению резервов развития Банка.
Далее будут выполнены расчеты единовременных (капитальных) и текущих затрат на указанные мероприятия в таблицах.
Определение единовременных затрат.
Таблица 3.7
Расчет затрат на набор обучение специалистов
Затраты Сумма, тыс. руб. Плата агентству за подбор специалистов 150,0 Стоимость курсов (5человек) 100 Оплата проезда 5 Питание 10 Итого 265
Расчет затрат на обучение произведен из предположения обучения 5 человек без отрыва от деятельности на курсах повышения квалификации в течении 1 месяца с оплатой стоимости проезда (50руб.) и питания (100 руб.) в день на одного человека).
Таблица 3.8
Затраты на техническую подготовку деятельности
Затраты Сумма, тыс. руб. Оснащение помещения (мебель) 100,0 Приобретение технических средств 250,0 Приобретение информационного продукта 500 Внедрение информационного продукта 200 Итого 1050
Таблица 3.9
Затраты на маркетинг
Затраты Сумма, тыс. руб. Создание специализированной страницы на сайте Банка для Калининградского отделения ОСБ 25 Исследование рынка 100 Реклама в средствах СМИ 150 Итого 275
Сведем рассчитанные капитальные затраты в таблицу 3.10.
Таблица 3.10
Единовременные затраты
Затраты Сумма, тыс. руб. Набор и обучение специалистов 265 Техническая подготовка 1050 Маркетинг 275 Итого 1590
Таким образом, капитальные затраты на реализацию проекта по созданию подразделения по антикризисному управлению составит 1590 тыс. руб.
Рассчитаем дополнительные текущие затраты на текущую деятельность подразделения, которые складываются из величины заработной платы персонала, амортизации оборудования и прочих затрат.
Затраты рассчитаем методом обратного счета на основании рассчитанных данных по заработной плате (табл. 3.6), амортизации оборудования и сложившейся структуры затрат в отделении за 2007г. Расчет представлен в таблице 3.11.
Затраты на амортизацию вычислительной техники можно рассчитать исходя из полезного срока ее использования. Определим этот период в 5 лет.
Норма амортизации рассчитывается по формуле
,
где - срок полезного действия амортизируемого имущества (5 лет). .
Тогда амортизация оборудования составит:
,
где - первоначальная стоимость основных производственных фондов.
Таблица 3.11
Смета затрат функционирования подразделения
Затраты Сумма, тыс. руб. Заработная плата 1500 ЕСН 390 Амортизация 210 Прочие 500 Итого 2600
Таким образом, дополнительные текущие затраты составят 2,6 млн. руб.
В таблице 3.12 представлены основные стоимостные характеристики проекта. Дополнительная прибыль рассчитана из проектируемого роста в размере 10% от уровня 2007г. – 46313*0,1=4631,3 тыс. руб.
Таблица 3.12
Показатели проекта создания подразделения по антикризисному управлению
Показатель Величина Капитальные затраты, тыс. руб. (табл. 3.10) 1590 Текущие затраты, тыс. руб. 2600 Прибыль, тыс. руб. (10%) 4631,3
Выполненные прогнозы эффективности деятельности подтверждаются аналитическими исследованиями рынка, представленными раньше.
Для оценки эффективности реализации проекта в рамках данной работы рассчитаем:
Чистый дисконтированный доход по формуле
,
Индекс доходности по формуле
,
где R – доходы, З – затраты, Е- норма дисконта, Т - продолжительность периода.
Проект принимается, если ЧДД>0, ИД>1.
Внутренняя норма доходности, которая представляет собой ту норму дисконта (Е), при которой величина приведенных эффектов равна приведенным капиталовложениям. В случае, когда ВНД равна или больше требуемой инвестором, вложения в данный инвестиционный проект оправданы.
Срок окупаемости - минимальный временной интервал (от начала осуществления проекта), за пределами которого интегральный эффект становится и в дальнейшем остается неотрицательным.
Для каждого шага проекта необходимо определить базисный индекс инфляции по формуле Kinf (t) = Kinf (t - 1) infl (t - 1), на который следует умножить доходы и расходы в соответствующий период t. Рассчитанные индексы представлены в таблице 4.12.
Таблица 3.13
Расчет индексов инфляции
Период 1 2 3 4 Индекс инфляции 1,1 1,1 1,1 1,1 Базисный индекс инфляции 1,0 1,21 1,33 1,46
Для определения ставки дисконта, требуемой инвестором, можно использовать модель оценки капитальных активов. Ставка дисконта по этому методу определяется по формуле
E = R + ( (Rm - R) + x + y + f, где R - номинальная безрисковая ставка, R = r + i + ri; Rm - средняя доходность нессудных инвестиций в экономике; r - реальная безрисковая ставка ссудного процента (13%), i - средняя инфляция за весь жизненный цикл, ( - отношение изменчивости доходности инвестиций в целом по экономике (для условий задачи принимается, r = 0,1, ( = 0,95, x, y, f равными нулю, Rm - R = 0,05, средняя инфляция (i) рассчитывается как средняя геометрическая по заданным в таблице 3.10 значениям инфляции, i = 0,25. R = 0,13 + 0,25 + 0,13*0,25 = 0,42. Таким образом, Е = 0,42 + 0,95*0,05 = 0,468 (46,8%).
Расчет эффективности проекта проведем посредством Excel и оформим в таблице 3.14.
Срок реализации проекта – 2 года. Проект реализуется за счет средств заказчиков.
Таблица 3.14
Расчет эффективности проекта реализации проекта
Из данных таблицы видно, что проект приемлем, поскольку чистый дисконтированный доход (ЧДД) больше нуля, а индекс доходности (ИД) выше единицы.
Данные таблицы 3.14 наглядно отражают, что окупаемость проекта наступает уже на первом году реализации. Требования к ЧДД и ИД выполняются.
Следовательно проект по созданию антикризисного подразделения Калининградского отделения Сбербанка РФ приемлем.

Заключение
В соответствии с целями и задачами в работе были проведены исследования и получены следующие результаты.
Все процессы, которые происходят в организации, можно разделить на управляемые и неуправляемые. Управляемые и неуправляемые процессы находятся в определенном соотношении, что отражает совершенство и искусство управления.
Антикризисное развитие — это управляемый процесс предотвращения или преодоления кризиса, отвечающий целям организации и соответствующий объективным тенденциям ее развития.
Антикризисное управление — это управление, определенным образом предвидящее опасность кризиса, предусматривающее анализ его симптомов, меры по снижению отрицательных последствий кризиса и использования его факторов для последующего развития.
Суть антикризисного управления выражается в следующих положениях:
• кризисы можно предвидеть, ожидать и вызывать;
• кризисы в определенной мере можно ускорять, предварять, отодвигать;
• к кризисам можно и необходимо готовиться;
• кризисы можно смягчать;
• управление в условиях кризиса требует особых подходов, специальных знаний, опыта и искусства;
• кризисные процессы могут быть до определенного предела управляемыми;
• управление процессами выхода из кризиса способно ускорять эти процессы и минимизировать их последствия.
Банковская система – одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков и их услуг, товарного производства и обращения шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют его росту.
Одним из факторов обеспечения стабильности банковской системы является укрепление и контроль за финансовой устойчивостью коммерческих банков как ее ключевых составляющих. При этом важнейшей задачей является недопущение перерастания локальных банковских кризисов в системный. На существующем этапе действующей системой, выполняющей в какой-то степени вышеуказанную роль, является механизм добровольного и принудительного антикризисного управления коммерческим банками.
В рамках действующей системы антикризисного управления необходимо прибегать к специфическим методикам банковского менеджмента, имеющих ряд серьезных отличительных черт. Базовым отличием является иной принцип построения организационной структуры банка. Организационная структура в этом случае должна обеспечивать максимальную централизацию управления банком, жесткую исполнительскую дисциплину, максимальную экономию НОР, принятие любых управленческих решений на базе системных аналитических оценок, формируемых на постоянной основе.
Для оценки финансового состояния банка в процессе антикризисного управления целесообразно пользоваться системой показателей финансовой устойчивости, которая в период кризиса предполагает оценку деятельности банка по направлениям: устойчивость ресурсной базы, качество активов, уровень ликвидности, достаточность капитала, рентабельность проводимых операций.
Для укрепления финансовой устойчивости банковской системы рекомендуется на уровне банков внедрить систему антикризисного управления на постоянной основе. При этом расширяется понятие антикризисного управления, которое уместно рассматривать в двух аспектах:
1) как механизм, позволяющий при наступлении кризиса сделать экономически обоснованный вывод о целесообразности реструктуризации или принятии решения о ликвидации кредитной организации;
2) как механизм, реализующий на постоянной основе комплекс мероприятий по предотвращению кризисной ситуации в банке.
Для внедрения предложенной системы рекомендуется на базе отдела внутреннего контроля банка организовать Антикризисную службу, имеющую целью: а) в период стабильного развития банка – разработку и реализацию превентивных антикризисных мер, включающих сбор аналитических данных о характеристиках внешней и внутренней среды, их обобщение и моделирование основных направлений возможного развития кризиса в банка с формированием и реализацией перечня антикризисных мер; б) в период кризиса – реорганизация деятельности банка и реализация комплекса мер по выходу из кризиса на основе разработанных концепций и стратегий антикризисного управления банком.
Одним из ключевых элементов системы, предлагаемой в работе, является обязанность антикризисной службы формировать отчетность о динамике ключевых показателей финансовой устойчивости для надзорных органов. Без этого звена предлагаемая концепция антикризисного управления в рамках российской банковской системы на практике нереализуема, поскольку теряется механизм воздействия на комплекс мероприятий, проводимых банком: рекомендации могут быть просто проигнорированы.
Внедрение предложенной автором системы антикризисного управления коммерческими банками на постоянной основе способно укрепить финансовую устойчивость Банка, повысить качество банковского менеджмента с одновременным положительным результатом в динамике рентабельности коммерческих банков в среднесрочной перспективе.
Для совершенствования механизма функционирования антикризисного управления разработана стратегия антикризисного управления на основе сбалансированной системы показателей. Поскольку диагностика кризисной ситуации на объекте работы выявила тенденции ее снижения, то основной целью антикризисного управления для объекта работы определено повышение рентабельности,
Для оценки эффективности рекомендаций автора по созданию подразделения антикризисного управления в Калининградском филиале рассчитаны единовременные затраты на организационные мероприятия, текущие затраты на функционирование подразделения. Для оценки целесообразности создания подразделения определен прогнозный уровень дополнительной прибыли, в основе которого лежит обоснованная исследованиями рынка возможность Сбербанка РФ развиваться на рынке банковских продуктов и услуг, в частности в развитии безналичных, в том числе и электронных платежей, а также повышения уровня обслуживания клиентов.
Выполненные инвестиционные расчеты показали эффективность и целесообразность рекомендаций автора. Следовательно, цели дипломной работы достигнуты.

Список использованной литературы
Абалкин М.А. Банковская система России: настольная книга банкира. – М.: ИНФРА, – 2007 г. – 175с.
Аверченко В.А. К вопросу о безналичном денежном обращении в России // Банковское дело, – 2006 г. – №4 – 95с.
Алексеев Н. Управление предприятием в кризисной ситуации (опыт работы). // Проблемы теории и практики управления. 1997, №6, с. 72.
Ананченко И. Анонимные денежные переводы через Интернет // Мир Internet. – 2007. - №3. – с. 36-40.
Анни П. Компьютер из сети. Банковские технологии. – 2007. - №3. – с.48.
Антикризисное управление // Хозяйство и право, 2000, №1.
Антикризисное управление /под. ред. Короткова Э.М. - М.: ИНФРА-М, 2000.
Антикризисное управление. Теория и практика: Учебное пособие для студентов вузов / Под ред. В.Я. Захарова, А.О. Блинова, Д.В. Хавина. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006. — 287 с.
Антикризисное управление: принятие решений на краю пропасти // Проблемы теории и практики управления, 1999, №4.
Антикризисное управление: Учебник / Под ред. Короткова. — 2-е изд., доп. и перераб. — М.: ИНФРА-М, 2005. — 620 с.
Банки и банковские операции в России: Под ред. М.Х. Лапидуса. – М.: Финансы и статистика, 2006. – 368с.
Банки и банковское дело: Под ред. И.Т. Балабанова. – СПб.: Питер, 2007. – 304с.
Банковские услуги на дому // Наука и жизнь. – 2007. - №4. – с. 47.
Банковское дело: Под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. – М.: Финансы и статистика, 2007. – 464 с.
Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. - М.: Логос, 2007. – 344с.
Белецкий М.В. Проблемы коммерческих банков // Бизнес и банки, – 2007 г. – №3 –84с.
Бланк И.А.Основы финансового менеджмента - К.:Ника-Центр, 1999.
Богданов А. Операционный риск и его влияние на устойчивую работу финансовой организации. Банковские технологии. – 2007. - №1. – с39.
Букин С. Эффективный банк. Банковские технологии. – 2007. - №1. – с.23
Васильев А.В., Герасимова Е.Б., Тишина Л.С. Мониторинг качества банковских услуг: Монография. Тамбов: Изд-во Тамб. гос. техн. ун-та, 2004. 112 с.
Внедрение сбалансированной системы показателей / Horvard&Partners. Пер. с нем. – 2-е изд.-М.: Альпина Бизнес-Букс, 2006г. -478 с.
Воронько М.Ю. Антикризисное управление в банковской системе Российской федерации: принципы организации, методика функционирования. Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук. Москва. 2005.
Воронько М.Ю. Основы управления розничным бизнесом в России на современном этапе. // Научные труды. Институт народнохозяйственного прогнозирования РАН. – М.: МАКС Пресс, 2004.
Воронько М.Ю. Устойчивость ресурсной базы коммерческих банков в период кризиса. // Вопросы экономических наук, №3, 2005.
Гражданский кодекс Российской Федерации – М.: Новая волна Ч 1,2. 1997г. 511 с.
Грушенко В.И., Фомченкова Л.В. Кризисное состояние предприятия: поиск причин и способов его преодоления // Менеджмент в России и за рубежом №1 / 1998
Гусев В.И. Антикризисное управление: Конспект лекций. — М.: МИЭМП, 2006. — 104 с.
Деньги. Кредит. Банки Под ред. О.И. Лаврушина - М.: Финансы и статистика, 2007г.
Деньги. Кредит. Банки. \ Г.Е. Алпатов, Ю.В. Базулин и др. – М.:ТК Велби, Изд-во Проспект, 2006. – 624 с.
Епишева И.А. Опыт развития internet-banking немецкими банками и возможности его применения в России // Банковское дело. – 2007. - №8. – с. 35-39.
Епишева И.А. Транснациональные банки: новые возможности для бизнеса в России // Банковское дело. – 2007. - №7. – с. 27-31.
Ерина А.П. Какое будущее у коммерческих банков? // Банковский менеджмент – 2007 г.–№2–65 с.
Иванов В.Ю. Безналичные расчеты с использованием новых банковских технологий в гражданском законодательстве России. Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата юридических наук. Ростов – на – Дону, 2006.
Инструкция Центрального банка Российской Федерации № 1 «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций» // Нормат. акты по банк. деятельности. – 1997 г.- № 12 (42). – С.96.
Иньшина А. Исследование целевых рынков использования систем Интернет-банкинга в банках Иркутска // Банковские технологии. – 2007. - №9. – с. 38-42. – Оконч. Нач. в №4, 2002.
Калинин С. Balanced Scorecard - новый инструмент стратегического планирования. Источник: www.balancedscorecard.ru
Каплан Р. Каплан, Д. Нортон. Стратегические карты. Трансформация нематериальных активов в материальные результаты / Пер. с англ. – М.: ЗАО «Олимп – Бизнес», 2005. – 512с.
Ковзанадзе И. Н. Контроль за деятельностью коммерческих банков и их ликвидностью. Финансы. - 2007. - № 10. – с. 70 – 71.
Ковзанадзе И.Н. Реструктуризация банковских систем: стратегия и тактика преодоления системных кризисов. Финансы. – 2007. - №3. – с.72.
Ковзанадзе И.Н. Системные банковские кризисы в условиях финансовой мобилизации. Вопросы экономики. - 2006. - № 8.
Конельский Н. Корпоративная спутниковая сеть для банковского сектора. Банковские технологии. – 2006. - №2. – с.36.
Кочанова Е., Гобарева Я. Автоматизация банковской деятельности на основе технологии Work Flow. Банковские технологии. – 2006.- №3. – с.36.
Кубрина В., Усачев С. Технологические секреты кредитного портфеля. Банковские технологии. – 2006. - №2. – с.26.
Липатников В. Банк предлагает Интернет-технологии [на рынке ценных бумаг] // Журнал для акционеров. – 2007. - №1. – с. 47-48.
Логвинова Н. Карта особого назначения. //Банковское обозрение, №2, февраль 2007 г.
Максутов Ю.Г. Ценообразование на кредитные продукты – составляющая кредитной политики коммерческих банков. Финансы. – 2006. - №3. – с.24.
Михно В.И. Интернет-банкинг: развитие и проблемы регулирования // Банковское дело. – 2007. - №11. – с. 35-40.
Модульная программа для менеджеров. Модуль 11. Антикризисное управление. М.: ИНФРА-М. 1999.
Мониторинг законодательства // Бухгалтерия и банки. – 2007. - №1. – с. 2-4.
Н.И. Валенцева и др.; Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и Статистика. 2006. – 672 с.
Новоселова Л.А. Денежные расчеты в предпринимательской деятельности. - М., 1996. С. 49.
О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций. Федеральный закон от 25 февраля 1999 года № 40-ФЗ.
Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов. Указание Банка России №1379-У от 16.01.2004 г.
Одесс В.И. Банки и информационные технологии // Маркетинг. – 2007. - №4. – с. 95-102.
Официальные Материалы для бухгалтера. – 2007. - № 17. – с. 33 – 41.
Пелих С.А. Анализ возникновения неустойчивого банковского сектора методами ассимиляции информации. Финансы. – 2006. - №3. – с.69.
Петухов Д.В. Антикризисное управление. Учебный курс. [Электронный ресурс]
Пешехонов Ю.В. Взаимоотношения населения с кредитной системой в условиях становления рыночной экономики. Финансы. – 2006. - №3. – с.55.
Романова М.В. Лизинг в банковской деятельности.
Рудько-Селиванов В.В. Интернет-банкинг: состояние, проблемы и перспективы // Деньги и кредит. – 2007. - №8. – с. 20-25.
Савкин А. Банки.ру. Источник: Бизнес
Семенов А. Банки в эпоху Интернет // Банковские технологии. – 2002. - №5. – с. 32-34. – Продолж. Нач. в №4, 2007.
Семенов А.В. Интернет-банкинг // Банковские технологии. – 2005. –№2. – C. 1– 3.
Семикова П. Оптимизация межбанковского клиринга. Банковские технологии. – 2006. - №2. – с.16.
Смирнов А.В. Анализ финансового состояния коммерческих банков
Солнцев О.Г. Российская банковская система: смена модели развития. Проблемы прогнозирования. – 2007. - № 2.
Соловьева С.В. Банковская система: тормоз или стимулятор экономического роста? Финансы. – 2007. - № 11.
Сорокин Д. «Модельный» бизнес. Интернет как среда для банковских услуг / Банковские технологии. – 2007. - №7-8. – с. 51-53.
Таркановский Е. Антикризисное управление // Хозяйство и право, 2000, №1.
Тюнник А. Организация управления ИТ. Банковские технологии. – 2006. - №3. – с.20.
Уткин Э.А. Антикризисное управление. М., 1997, с.13.
Федеральный закон «О банках и банковской деятельности»: от 03.02.1996 г. №17–ФЗ.
Федеральный закон «О центральном банке Российской Федерации (Банке России)»: от 26.06.2002 г. №86–ФЗ.
Фетисов Г.Г. К вопросу об устойчивости банковской системы. Финансы. – 2007. - №2. – с.11.
Халцев К.А. Маркетинг банковских услуг через Интернет // Маркетинг. – 2006. - №1. – с. 48-51.
Чернобыльская А. Управление платежами банка как средство повышения прибыльности. Банковские технологии. – 2006. - №3. – с.30.
Шемрикович П.Ф. «Банкротство банков и процесс его регулирования в России». // Вестник Университета (Государственный университет управления).- М.: №2, 2007г.
Шемрикович П.Ф. «Предупредить Банкротство, Система мер предотвращения банкротств на уровне менеджмента банка». //Предпринимательство - М.: №10, 2006г.
Шемрикович П.Ф. Механизм раннего предупреждения банкротства банков в процессе антикризисного регулирования в России. Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук. Москва – 2007.
Шешеловский М. Эволюция Интернет-трейдинга в России «Гута-Брокер» - Интернет – Интернет торговая система четвертого поколения // Рынок ценных бумаг. – 2006. - №19. – с. 79-82.
Юфа В. Для чего виртуальным банкам физические отделения // Банковские технологии. – 2006. - №9. – с.2.
www .sbrf.ru
www. Rbc.ru. Рейтинговое агентство РБК
http://www.ofbu.ru

Приложения
Приложение 1
Сбербанк РФ, г. Калининград
Ленинский просп., д. 2-4 (4012) 53-60-01 ФЛ Ленинский просп., д. 111-117 (4012) 64-39-16 ФЛ Ленинский просп., д. 34а-36-36а-38 (4012) 63-28-11 ФЛ Ленинский просп., д. 30 (4012) 53-63-16 ФЛ Московский просп., д. 39 (4012) 46-72-39 ФЛ Московский просп., д. 111-121, лит.П (4012) 46-84-15 ФЛ Московский просп., д. 186 (4012) 45-33-18 ФЛ Московский просп., д. 24 (4012) 35-17-80 ФЛ Московский просп., д. 183 а (4012) 35-40-99 ФЛ б-р Солнечный, д. 1 (4012) 36-14-67 ФЛ пл. Калинина, д. 28 (4012) 63-26-02 ФЛ просп. Гвардейский, д. 15 (4012) 53-42-31 ФЛ, ЮЛ, ИП просп. Ленинский, д. 92 (4012) 35-19-60 ЮЛ, ИП просп. Мира, д. 118-120 (4012) 21-78-81 ФЛ просп. Московский, д. 24 (4012) 35-17-00 ФЛ, ЮЛ, ИП ул Сергеева, д. 2 (4012) 35-19-55 ЮЛ, ИП ул. 9 Апреля, д. 7 (4012) 46-91-47 ФЛ ул. 9 Апреля, д. 9 (4012) 36-92-43 ФЛ ул. А. Невского, д. 133 (4012) 58-51-00 ФЛ ул. Алданская, д. 24а-26а-28 (4012) 96-88-02 ФЛ ул. Багратиона, д. 31-33 (4012) 64-52-40 ФЛ ул. Батальная/ул. Автомобильная/ул. Альпийская/пер. 2-ой Альпийский, д. 22-36/2-12/21-31/3-11 (4012) 44-39-73 ФЛ ул. Беланова, д. 8 (4012) 56-87-80 ФЛ ул. Белинского, д. 40 (4012) 21-99-22 ФЛ ул. Борзова, д. 100 (4012) 91-27-33 ФЛ ул. Великолукская, д. 8-14, лит. 1 (4012) 71-18-00 ФЛ ул. Воскресенская, д. 6 (п.Прибрежный) (4012) 73-93-13 ФЛ ул. Гайдара, д. 97 (4012) 93-33-34 ФЛ ул. Гайдара, д. 120 (4012) 32-21-22 ФЛ ул. Дзержинского, д. 42 (4012) 69-37-14 ФЛ ул. Емельянова, д. 82-88 (4012) 68-50-95 ФЛ ул. Интернациональная, д. 59-67 (4012) 71-36-15 ФЛ ул. К. Маркса/ул. Коммунальная, д. 49,51/ 29-35 (4012) 93-62-61 ФЛ ул. Киевская, д. 108 (4012) 65-01-23 ФЛ ул. Кирова, д. 85-87, лит. I в лит.е А (4012) 95-00-64 ФЛ, ЮЛ, ИП ул. Комсомольская/ул. Щорса, д. 63-65/1-3,лит. I из лит.А (4012) 21-32-75 ФЛ ул. Красная, д. 102 (4012) 91-12-32 ФЛ ул. Краснодонская, д. 3-3а-5 (4012) 58-13-88 ФЛ ул. Л. Шевцовой, д. 1 (4012) 68-32-03 ФЛ ул. Огарева, д. 15 (4012) 21-66-45 ФЛ ул. Озерная, д. 5 (4012) 21-27-34 ФЛ ул. Профессора Баранова, д. 34 (4012) 66-83-14 ФЛ ул. Пугачева, д. 16 (4012) 95-15-25 ФЛ, ЮЛ, ИП ул. Свободная, д. 4-8 (4012) 21-42-52 ФЛ ул. Советский просп., д. 38-38А, лит. IV из лит.А (4012) 21-28-09 ФЛ ул. Судостроительная, д. 54-58 (4012) 64-21-41 ФЛ ул. Уральская, д. 18 (4012) 30-33-78 ФЛ ул. Черняховского, д. 30-40 (4012) 53-68-18 ФЛ ул. генерала Павлова, д. 34 (4012) 45-44-36 ФЛ
Усл

Список литературы [ всего 84]

1.Абалкин М.А. Банковская система России: настольная книга банкира. – М.: ИНФРА, – 2007 г. – 175с.
2.Аверченко В.А. К вопросу о безналичном денежном обращении в России // Банковское дело, – 2006 г. – №4 – 95с.
3.Алексеев Н. Управление предприятием в кризисной ситуации (опыт работы). // Проблемы теории и практики управления. 1997, №6, с. 72.
4.Ананченко И. Анонимные денежные переводы через Интернет // Мир Internet. – 2007. - №3. – с. 36-40.
5.Анни П. Компьютер из сети. Банковские технологии. – 2007. - №3. – с.48.
6.Антикризисное управление // Хозяйство и право, 2000, №1.
7.Антикризисное управление /под. ред. Короткова Э.М. - М.: ИНФРА-М, 2000.
8.Антикризисное управление. Теория и практика: Учебное пособие для студентов вузов / Под ред. В.Я. Захарова, А.О. Блинова, Д.В. Хавина. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006. — 287 с.
9.Антикризисное управление: принятие решений на краю пропасти // Проблемы теории и практики управления, 1999, №4.
10.Антикризисное управление: Учебник / Под ред. Короткова. — 2-е изд., доп. и перераб. — М.: ИНФРА-М, 2005. — 620 с.
11.Банки и банковские операции в России: Под ред. М.Х. Лапидуса. – М.: Финансы и статистика, 2006. – 368с.
12.Банки и банковское дело: Под ред. И.Т. Балабанова. – СПб.: Питер, 2007. – 304с.
13.Банковские услуги на дому // Наука и жизнь. – 2007. - №4. – с. 47.
14.Банковское дело: Под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. – М.: Финансы и статистика, 2007. – 464 с.
15.Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. - М.: Логос, 2007. – 344с.
16.Белецкий М.В. Проблемы коммерческих банков // Бизнес и банки, – 2007 г. – №3 –84с.
17.Бланк И.А.Основы финансового менеджмента - К.:Ника-Центр, 1999.
18.Богданов А. Операционный риск и его влияние на устойчивую работу финансовой организации. Банковские технологии. – 2007. - №1. – с39.
19.Букин С. Эффективный банк. Банковские технологии. – 2007. - №1. – с.23
20.Васильев А.В., Герасимова Е.Б., Тишина Л.С. Мониторинг качества банковских услуг: Монография. Тамбов: Изд-во Тамб. гос. техн. ун-та, 2004. 112 с.
21.Внедрение сбалансированной системы показателей / Horvard&Partners. Пер. с нем. – 2-е изд.-М.: Альпина Бизнес-Букс, 2006г. -478 с.
22.Воронько М.Ю. Антикризисное управление в банковской системе Российской федерации: принципы организации, методика функционирования. Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук. Москва. 2005.
23.Воронько М.Ю. Основы управления розничным бизнесом в России на современном этапе. // Научные труды. Институт народнохозяйственного прогнозирования РАН. – М.: МАКС Пресс, 2004.
24.Воронько М.Ю. Устойчивость ресурсной базы коммерческих банков в период кризиса. // Вопросы экономических наук, №3, 2005.
25.Гражданский кодекс Российской Федерации – М.: Новая волна Ч 1,2. 1997г. 511 с.
26.Грушенко В.И., Фомченкова Л.В. Кризисное состояние предприятия: поиск причин и способов его преодоления // Менеджмент в России и за рубежом №1 / 1998
27.Гусев В.И. Антикризисное управление: Конспект лекций. — М.: МИЭМП, 2006. — 104 с.
28.Деньги. Кредит. Банки Под ред. О.И. Лаврушина - М.: Финансы и статистика, 2007г.
29.Деньги. Кредит. Банки. \ Г.Е. Алпатов, Ю.В. Базулин и др. – М.:ТК Велби, Изд-во Проспект, 2006. – 624 с.
30.Епишева И.А. Опыт развития internet-banking немецкими банками и возможности его применения в России // Банковское дело. – 2007. - №8. – с. 35-39.
31.Епишева И.А. Транснациональные банки: новые возможности для бизнеса в России // Банковское дело. – 2007. - №7. – с. 27-31.
32.Ерина А.П. Какое будущее у коммерческих банков? // Банковский менеджмент – 2007 г.–№2–65 с.
33.Иванов В.Ю. Безналичные расчеты с использованием новых банковских технологий в гражданском законодательстве России. Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата юридических наук. Ростов – на – Дону, 2006.
34.Инструкция Центрального банка Российской Федерации № 1 «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций» // Нормат. акты по банк. деятельности. – 1997 г.- № 12 (42). – С.96.
35.Иньшина А. Исследование целевых рынков использования систем Интернет-банкинга в банках Иркутска // Банковские технологии. – 2007. - №9. – с. 38-42. – Оконч. Нач. в №4, 2002.
36.Калинин С. Balanced Scorecard - новый инструмент стратегического планирования. Источник: www.balancedscorecard.ru
37.Каплан Р. Каплан, Д. Нортон. Стратегические карты. Трансформация нематериальных активов в материальные результаты / Пер. с англ. – М.: ЗАО «Олимп – Бизнес», 2005. – 512с.
38.Ковзанадзе И. Н. Контроль за деятельностью коммерческих банков и их ликвидностью. Финансы. - 2007. - № 10. – с. 70 – 71.
39.Ковзанадзе И.Н. Реструктуризация банковских систем: стратегия и тактика преодоления системных кризисов. Финансы. – 2007. - №3. – с.72.
40.Ковзанадзе И.Н. Системные банковские кризисы в условиях финансовой мобилизации. Вопросы экономики. - 2006. - № 8.
41.Конельский Н. Корпоративная спутниковая сеть для банковского сектора. Банковские технологии. – 2006. - №2. – с.36.
42.Кочанова Е., Гобарева Я. Автоматизация банковской деятельности на основе технологии Work Flow. Банковские технологии. – 2006.- №3. – с.36.
43.Кубрина В., Усачев С. Технологические секреты кредитного портфеля. Банковские технологии. – 2006. - №2. – с.26.
44.Липатников В. Банк предлагает Интернет-технологии [на рынке ценных бумаг] // Журнал для акционеров. – 2007. - №1. – с. 47-48.
45.Логвинова Н. Карта особого назначения. //Банковское обозрение, №2, февраль 2007 г.
46.Максутов Ю.Г. Ценообразование на кредитные продукты – составляющая кредитной политики коммерческих банков. Финансы. – 2006. - №3. – с.24.
47.Михно В.И. Интернет-банкинг: развитие и проблемы регулирования // Банковское дело. – 2007. - №11. – с. 35-40.
48.Модульная программа для менеджеров. Модуль 11. Антикризисное управление. М.: ИНФРА-М. 1999.
49.Мониторинг законодательства // Бухгалтерия и банки. – 2007. - №1. – с. 2-4.
50.Н.И. Валенцева и др.; Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и Статистика. 2006. – 672 с.
51.Новоселова Л.А. Денежные расчеты в предпринимательской деятельности. - М., 1996. С. 49.
52.О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций. Федеральный закон от 25 февраля 1999 года № 40-ФЗ.
53.Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов. Указание Банка России №1379-У от 16.01.2004 г.
54.Одесс В.И. Банки и информационные технологии // Маркетинг. – 2007. - №4. – с. 95-102.
55.Официальные Материалы для бухгалтера. – 2007. - № 17. – с. 33 – 41.
56.Пелих С.А. Анализ возникновения неустойчивого банковского сектора методами ассимиляции информации. Финансы. – 2006. - №3. – с.69.
57.Петухов Д.В. Антикризисное управление. Учебный курс. [Электронный ресурс]
58.Пешехонов Ю.В. Взаимоотношения населения с кредитной системой в условиях становления рыночной экономики. Финансы. – 2006. - №3. – с.55.
59.Романова М.В. Лизинг в банковской деятельности.
60.Рудько-Селиванов В.В. Интернет-банкинг: состояние, проблемы и перспективы // Деньги и кредит. – 2007. - №8. – с. 20-25.
61.Савкин А. Банки.ру. Источник: Бизнес
62.Семенов А. Банки в эпоху Интернет // Банковские технологии. – 2002. - №5. – с. 32-34. – Продолж. Нач. в №4, 2007.
63.Семенов А.В. Интернет-банкинг // Банковские технологии. – 2005. –№2. – C. 1– 3.
64.Семикова П. Оптимизация межбанковского клиринга. Банковские технологии. – 2006. - №2. – с.16.
65.Смирнов А.В. Анализ финансового состояния коммерческих банков
66.Солнцев О.Г. Российская банковская система: смена модели развития. Проблемы прогнозирования. – 2007. - № 2.
67.Соловьева С.В. Банковская система: тормоз или стимулятор экономического роста? Финансы. – 2007. - № 11.
68.Сорокин Д. «Модельный» бизнес. Интернет как среда для банковских услуг / Банковские технологии. – 2007. - №7-8. – с. 51-53.
69.Таркановский Е. Антикризисное управление // Хозяйство и право, 2000, №1.
70.Тюнник А. Организация управления ИТ. Банковские технологии. – 2006. - №3. – с.20.
71.Уткин Э.А. Антикризисное управление. М., 1997, с.13.
72.Федеральный закон «О банках и банковской деятельности»: от 03.02.1996 г. №17–ФЗ.
73.Федеральный закон «О центральном банке Российской Федерации (Банке России)»: от 26.06.2002 г. №86–ФЗ.
74.Фетисов Г.Г. К вопросу об устойчивости банковской системы. Финансы. – 2007. - №2. – с.11.
75.Халцев К.А. Маркетинг банковских услуг через Интернет // Маркетинг. – 2006. - №1. – с. 48-51.
76.Чернобыльская А. Управление платежами банка как средство повышения прибыльности. Банковские технологии. – 2006. - №3. – с.30.
77.Шемрикович П.Ф. «Банкротство банков и процесс его регулирования в России». // Вестник Университета (Государственный университет управления).- М.: №2, 2007г.
78.Шемрикович П.Ф. «Предупредить Банкротство, Система мер предотвращения банкротств на уровне менеджмента банка». //Предпринимательство - М.: №10, 2006г.
79.Шемрикович П.Ф. Механизм раннего предупреждения банкротства банков в процессе антикризисного регулирования в России. Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук. Москва – 2007.
80.Шешеловский М. Эволюция Интернет-трейдинга в России «Гута-Брокер» - Интернет – Интернет торговая система четвертого поколения // Рынок ценных бумаг. – 2006. - №19. – с. 79-82.
81.Юфа В. Для чего виртуальным банкам физические отделения // Банковские технологии. – 2006. - №9. – с.2.
82.www .sbrf.ru
83.www. Rbc.ru. Рейтинговое агентство РБК
84.http://www.ofbu.ru
Очень похожие работы
Пожалуйста, внимательно изучайте содержание и фрагменты работы. Деньги за приобретённые готовые работы по причине несоответствия данной работы вашим требованиям или её уникальности не возвращаются.
* Категория работы носит оценочный характер в соответствии с качественными и количественными параметрами предоставляемого материала. Данный материал ни целиком, ни любая из его частей не является готовым научным трудом, выпускной квалификационной работой, научным докладом или иной работой, предусмотренной государственной системой научной аттестации или необходимой для прохождения промежуточной или итоговой аттестации. Данный материал представляет собой субъективный результат обработки, структурирования и форматирования собранной его автором информации и предназначен, прежде всего, для использования в качестве источника для самостоятельной подготовки работы указанной тематики.
bmt: 0.00619
© Рефератбанк, 2002 - 2024